As obrigações de poupança são um dos mais antigos e fáceis de entender os investimentos oferecidos pelo governo dos EUA. Eles são considerados um investimento do tipo "acréscimo", o que significa que seu valor aumenta com o tempo.
As obrigações da série EE são compradas a metade do seu valor de maturidade e aumentam lentamente para esse montante. As obrigações da Série I são compradas em valores de US $ 50 a US $ 10.000, e aumentam lentamente em valor, de acordo com as taxas de juros vigentes.
O governo, como incentivo para comprar títulos das séries EE e I, permite que o crescimento em valor seja isento da tributação federal e estadual, se for retirado e usado para pagar as despesas da faculdade.
01 Visão geral das obrigações de poupança dos EUA como veículo de poupança universitária
Os títulos da série EE e I devem ser considerados por indivíduos que atendam a alguns ou todos os seguintes critérios:
- Eles preferem a segurança e a simplicidade das Títulos de Capitalização sobre o risco e a complexidade de outros investimentos e tipos de conta.
- Eles estão satisfeitos com uma taxa anual de retorno na faixa de 4-6%.
- Eles estão nas maiores faixas de imposto de renda federal e estadual.
- Eles só podem investir quantidades menores em intervalos irregulares.
- Eles querem manter a propriedade do ativo até que decidam usá-lo.
02 Vantagens e Desvantagens do Uso de Títulos de Poupança nos EUA para Economias Universitárias
Vantagens Potenciais:
Adquirir US Savings Bonds (Série EE ou I) é uma das maneiras mais simples de separar dinheiro para a faculdade. Não há necessidade de abrir uma conta em uma instituição financeira, preencher documentos complexos ou pesquisar e gerenciar opções de investimento. Além disso, o valor futuro dos títulos de capitalização, especialmente títulos da série EE, é muito fácil de estimar.As obrigações de poupança estão disponíveis em pequenas denominações e podem ser compradas por apenas $ 25 de cada vez.
Os juros sobre esses títulos estão totalmente isentos de impostos federais e estaduais quando usados para despesas qualificadas da faculdade, o que os torna competitivos com investimentos mais bem pagos, mas tributáveis.
Desvantagens Potenciais:
A maior desvantagem, que geralmente é o caso de qualquer nível maior de segurança e simplicidade, é uma menor taxa de retorno. Com uma taxa histórica de retorno entre 4% e 6% ao ano, os investimentos bem-sucedidos no mercado de ações podem facilmente superar o dobro dos títulos de poupança dos EUA.Outra desvantagem é que a isenção do pagamento de impostos sobre as despesas da faculdade é mais limitada do que algumas das outras contas de poupança da faculdade. As séries EE e I só são isentas de tributação quando utilizadas para propinas (não em quarto, pensão ou livros) e estão disponíveis apenas para contribuintes cujo rendimento seja inferior a determinados montantes.
03 Opções de Investimento e Benefícios Fiscais para Títulos de Poupança nos EUA
Opções de Investimento:
As taxas de capitalização são anunciadas todos os meses de maio e 1º de novembro e são calculadas usando uma fórmula padrão. As obrigações de EE da série existente não alteram suas taxas conforme novas taxas são anunciadas. As Obrigações da Série I fazem.A taxa das Obrigações da Série EE é de 90% da taxa média das Obrigações do Tesouro a 5 anos nos últimos seis meses.
A taxa das Obrigações da Série I é uma combinação de uma taxa fixa de retorno pré-determinada e um ajuste para a inflação nos seis meses anteriores.
Benefícios fiscais:
O principal benefício fiscal para os detentores de títulos de capitalização dos EUA é a isenção do pagamento de imposto de renda sobre o juro e o crescimento em valor, se usado para qualificar a taxa de matrícula. Por padrão, os títulos das séries EE e I também são taxados diferidos a cada ano até serem sacados.Essa isenção do imposto de renda sobre o crescimento desses títulos os torna competitivos com outros títulos mais bem pagos, mas tributáveis, mantidos fora de outras contas da faculdade.
Por exemplo, suponha que um vínculo de uma corporação esteja pagando 5% ao ano, mas seja totalmente tributável a uma taxa federal de 25% e uma taxa estadual de 5%. Depois que os impostos são pagos a cada ano, a uma taxa de 30%, esse título gera uma receita líquida após os impostos de 3,5%.
Se uma US Savings Bond estiver ganhando apenas 4%, mas nunca será tributada porque será usada para a faculdade, ela superará claramente a obrigação tributável.
Para se qualificar para, pelo menos, uma isenção parcial da tributação sobre os juros, o proprietário deve ter uma renda inferior a $ 78.100 se for solteiro, ou $ 124.700 se for casado.
04 Despesas Elegíveis e Efeito na Ajuda Financeira para Títulos de Poupança nos EUA
Despesas Elegíveis:
As obrigações de poupança das séries EE e I só podem receber a isenção do imposto sobre o rendimento para montantes usados para pagar propinas em colégios, universidades e escolas vocacionais do Título IV.Quarto, tabuleiro e livros não são cobertos pela isenção. As retiradas para esses valores estarão sujeitas ao imposto de renda normal.