Você salvou inteligente - agora, retire inteligente também
- Qual é a diferença entre despesas qualificadas versus despesas não qualificadas?
- Existem estratégias ou exceções para permitir retiradas não qualificadas sem penalidade?
- O que acontece se você fizer uma retirada não qualificada?
Dica profissional: Você sempre pode retirar o dinheiro que você investiu originalmente, sem penalidade. Apenas ganhos estão sujeitos a tributação e uma penalidade de 10%.
Entender o que acontece quando você se retira do seu 529 ajuda você a planejar adequadamente a faculdade e o futuro do seu filho.
Onde o meu plano 529 pode ser gasto?
Seu plano 529 tem regras específicas para gastos em troca daqueles 529 benefícios fiscais e outras vantagens. Você pode gastar o dinheiro que economizou em despesas diretamente relacionadas aos custos de ensino da faculdade, incluindo:
- Propinas e Taxas: Tanto as propinas como as propinas para estudantes a tempo inteiro e a tempo parcial podem ser pagas com 529 planos.
- Quarto e Diretoria: Se você mora no campus ou fora dele, pode usar os gastos do seu plano 529 para as despesas de hospedagem e alimentação. A ressalva aqui é que seus custos de moradia fora do campus não podem ser mais altos do que se você pagasse para morar no campus se você quiser usar 529 fundos.
- Livros e Suprimentos Necessários: Os livros listados no programa do seu curso, juntamente com os materiais necessários para a aula, podem ser pagos com 529 fundos do plano.
- Tecnologia: Um novo computador, seu serviço de internet e até uma impressora são cobertos quando você precisa deles para a faculdade.
- Necessidades Especiais e Equipamentos Adaptativos: Dispositivos que você precisa para navegar no campus ou assistir às aulas, participar ou ouvir palestras são cobertos por 529 fundos do plano. Embora o transporte geralmente não seja coberto, se você tiver necessidades especiais, suas necessidades de transporte podem ser cobertas.
Além disso, lembre-se de que essas despesas podem estar relacionadas a qualquer instituição de ensino superior que se qualifique para auxílio financeiro federal a estudantes - o que significa que inclui instituições públicas e privadas nos Estados Unidos e até várias no exterior. Também inclui instituições de graduação, instituições de pós-graduação e até mesmo algumas escolas de comércio.
Quais são as despesas não qualificadas para um 529?
Suas economias 529 são projetadas para a faculdade, mas algumas despesas não se qualificam, mesmo que se relacionem com o seu tempo na escola ou no seu curso. Essas despesas descobertas e não qualificadas incluem:
- Transporte: Suas economias de 529 não podem ser usadas para despesas de carro, ônibus, passagens aéreas e gasolina, mesmo se você estiver usando-as para ir para a faculdade.
- Custos de empréstimos estudantis: você não pode pagar seus empréstimos estudantis com suas economias de 529.
- Esportes ou atividades: As taxas para atletismo, clubes esportivos ou grupos patrocinados pela escola não podem ser pagas com 529 fundos do plano.
- Seguro de saúde: despesas médicas incorridas enquanto na escola e seu seguro de saúde não podem ser pagas com 529 economias.
529 exceções de retirada
Enquanto 529 regras de retirada são fixas, existem maneiras de fazer retiradas não qualificadas sem ser atingido com a penalidade de 10%; esses incluem:
- O estudante beneficiário recebe uma bolsa de estudos
- O estudante beneficiário morre
- O estudante beneficiário se matricula em uma academia de serviço dos EUA
Você ainda terá que pagar impostos sobre ganhos em uma dessas circunstâncias, a menos que pague uma despesa qualificada. Se você tiver vários filhos, você pode mudar o beneficiário do seu plano de 529, se receber uma bolsa de estudos ou se ocorrer outra isenção.
Se o seu filho mais velho ganhar uma bolsa de estudos ou decidir participar de uma academia de serviço dos EUA, você poderá sacar seus fundos sem penalidade, embora tenha que pagar impostos sobre ganhos. Se você simplesmente mudar o beneficiário para ser um de seus filhos mais novos, você não terá nenhuma penalidade, e essa criança receberá o valor total da sua poupança de 529.
Estratégias antes de você fazer uma retirada não qualificada
Como a maioria das retiradas não qualificadas é penalizada, você deve fazê-lo somente após examinar cuidadosamente todas as suas opções.
Em muitos casos, está disponível uma estratégia melhor que permitirá que você mantenha mais dos fundos que você trabalhou tão arduamente para acumular. Antes de se comprometer com uma retirada não qualificada, considere o seguinte:
- Você tem outras despesas qualificadas chegando? Pagar por aluguel, livros e suprimentos seria uma opção melhor para esses fundos e não o sujeitaria a uma penalidade.
- Seu filho vai para a pós-graduação? Se seu filho está indo para a faculdade de direito, medicina ou pós-graduação, suas economias de 529 geralmente podem ser usadas para essas despesas também.
- Você pode escolher outro beneficiário? Mudar a sua poupança de plano 529 para uma criança mais jovem pode ajudá-lo a poupar e a iniciar as economias da faculdade desse membro da família.
- Você pode simplesmente se retirar do diretor? Você pode retirar a quantia investida sem penalidade, mas deixe o crescimento no lugar para evitar ser penalizado.
Quais são as possíveis 529 penalidades de retirada?
A coisa mais importante a saber sobre penalidades e seu plano 529 é que seu principal sempre pode ser retirado sem penalidade. O dinheiro que cresce com o tempo está sujeito a penalidades.
Se você remover fundos para despesas não qualificadas, pagará uma multa de 10% sobre seus ganhos. Você também estará sujeito ao imposto de renda sobre os ganhos e pode até mesmo ter que reembolsar quaisquer deduções de imposto de renda estaduais que tenha reivindicado anteriormente.
Como existem penalidades para retiradas não qualificadas, o pleno entendimento das diferenças entre despesas qualificadas e não qualificadas e a adoção de medidas para minimizar suas penalidades antes de sua retirada permitirão que você mantenha o máximo possível de seu investimento economizado.
Pronto para se retirar?
O grande dia chega depois de anos de poupança - e agora o que? Você começará decidindo quanto precisa retirar para suas despesas qualificadas. Você deve ter uma idéia de quanto será necessário após a ajuda financeira e quaisquer bolsas de estudo foram concedidas.
Depois de saber o quanto você precisa, você precisa decidir quem recebe os fundos. Você pode enviar fundos diretamente para a faculdade, adicioná-los às suas próprias contas para pagar despesas ou liberar os fundos para o aluno (o beneficiário da conta). Guarde quaisquer facturas, recibos e documentação para o tempo do imposto.
Assim que os fundos forem liberados, você precisará preencher o formulário 1099-Q do IRS. Este formulário é específico para 529 gastos e garante que seus impostos sejam calculados com precisão e você não está sujeito a penalidades.