O IRS manterá seus reembolsos por um tempo
Naturalmente, o IRS não vai simplesmente tomar sua palavra para que você não tem recursos para pagar sua dívida fiscal inteira. Você terá que provar isso enviando várias formas de documentação.
E sim, o IRS manterá seu reembolso de impostos por um período de tempo.
Oferta em Critérios de Compromisso
O IRS pode aprovar uma oferta de compromisso por uma das três razões:
- O total de seus ativos e renda é menor do que o que você deve ao IRS.
- Você chegou a um impasse com o IRS com relação à legitimidade de sua dívida fiscal - você não pode provar que não deve, mas o IRS também não pode provar que você faz isso.
- Pagar a dívida fiscal criaria dificuldades financeiras para você com base em "circunstâncias excepcionais".
O IRS e seus reembolsos
O IRS manterá qualquer reembolso de imposto a que você tenha direito durante o período de tempo enquanto sua oferta em compromisso estiver sendo considerada e processada, e também manterá qualquer reembolso de imposto devido a você no ano em que sua oferta for aprovada.
Por exemplo, digamos que você fez sua oferta em 2017 e também foi aceita em 2017. Como parte do contrato de oferta, a Receita Federal manterá qualquer reembolso a que você possa ter direito em abril de 2018 por receita que você ganhou e impostos retidos e pago durante o ano fiscal de 2017.
Reembolsos futuros para rendimentos auferidos durante os exercícios fiscais de 2018 e posteriores não serão afetados. Você receberá esses reembolsos, mas não receberá nenhum imposto devido do ano fiscal de 2016 ou anterior.
O acordo contratual OIC lê em parte:
- Você concorda em deixar o IRS manter quaisquer reembolsos de impostos, pagamentos e créditos aplicados a seus débitos fiscais antes de enviar sua Oferta de Compromisso.
- Você concorda em permitir que o IRS mantenha quaisquer reembolsos de impostos que seriam pagos a você durante o ano civil em que sua Oferta de Compromisso for aprovada.
Esses reembolsos não podem ser contados como parte de sua oferta total no valor do pagamento de compromisso. É isso mesmo - eles não reduzirão o saldo da OIC que você concordou em pagar. Nem você pode aplicá-los para os impostos estimados do próximo ano. Isso obviamente torna o planejamento tributário um pouco mais complicado.
Tome medidas para ajustar
Tente descobrir quanto imposto você provavelmente deve no ano atual e tentar empatar ou deve apenas uma pequena quantia que você pode pagar por completo quando você arquiva seu retorno. Existem várias maneiras pelas quais você pode fazer isso. Se você não tem direito a um reembolso em primeiro lugar, não há problema. Não há nada para o IRS manter.
Talvez você possa vender alguns investimentos rentáveis e gerar alguns ganhos de capital que você teria que pagar impostos, ou talvez você possa converter alguns dos seus IRAs tradicionais em um IRA de Roth. Talvez você pudesse pagar mais impostos de auto-emprego afirmando deduções de despesas de negócios. Você também pode ajustar a retenção de seu salário ou os pagamentos de impostos estimados para manter sua retenção e / ou pagamentos estimados o mais próximo possível de sua responsabilidade fiscal.
Sim, parece estranho, mas a ideia é tentar reduzir o seu reembolso, aumentando o seu passivo fiscal. Você quer que qualquer potencial reembolso seja tão próximo de zero quanto você pode obtê-lo, porque você não verá esse dinheiro de qualquer maneira e algumas dessas táticas podem ser benéficas de outras maneiras.
Pode haver um lado brilhante
Aumentar seus impostos de auto-emprego, se você estiver por conta própria, não irá apenas reduzir a sua restituição de imposto. Ele realmente irá ajudá-lo um pouco na aposentadoria, aumentando seus benefícios da Segurança Social. O imposto de auto-emprego é uma combinação de Medicare e pagando em Segurança Social.
E se você não for autônomo? Se você converter parte do seu IRA tradicional em um IRA de Roth, pagará impostos sobre a conversão. Isso pode ajudar a eliminar sua restituição de impostos, e os IRAs de Roth fornecem saques sem impostos na aposentadoria.
Em outras palavras, você pagaria agora por uma renda livre de impostos mais tarde.
Obter ajuda
Você pode querer considerar procurar o conselho de um profissional experiente de imposto para outras dicas sobre como lidar com sua situação fiscal. E lembre-se: esses reembolsos perdidos são uma situação temporária que dura no máximo um ano ou dois. Você não perderá seus reembolsos pelo resto da sua vida.
Enquanto isso, examine o que aconteceu para fazer com que você devesse uma dívida fiscal tão significativa em primeiro lugar. Um profissional experiente em impostos pode ajudá-lo com isso também, bem como com as medidas que você pode tomar para evitar que isso aconteça novamente.
Nota: Consulte sempre um profissional de impostos para obter as informações, regras e leis mais atualizadas. Este artigo não é um aconselhamento fiscal e não é um aconselhamento fiscal.