Um guia passo a passo para o formulário W-4
Então, como o seu empregador sabe o quanto reter? Você diz a ele.
Que forma mágica W-4
Formulários de impostos geralmente não são considerados coisas boas, mas o Formulário W-4, pelo menos, lhe dá um pouco de controle sobre sua situação fiscal e quanto você paga para levar para casa.
O formulário W-4 informa ao seu empregador quantos subsídios deseja reivindicar. Você é solicitado a preencher um Formulário W-4 sempre que iniciar um novo trabalho, e você também pode enviar um novo W-4 a qualquer momento durante o curso de seu emprego, se quiser alterar seus subsídios de retenção. Essas permissões ajustam a parte de sua renda que está sujeita ao imposto de renda federal.
Onde obter o formulário se você quiser fazer alterações
Seu empregador deve dar-lhe o formulário W-4 para concluir quando você começar a trabalhar para ele, mas você pode baixá-lo no site do IRS se você quiser fazer alterações e ele não tem o formulário em mãos.
Está no formato PDF. Você pode digitar suas informações diretamente no documento, imprimi-las ou imprimi-las e preenchê-las manualmente. Também é uma boa ideia manter uma cópia no seu computador. Salve uma cópia em seu disco rígido quando o PDF for carregado em seu navegador da Web, abra o arquivo baixado e digite suas informações dessa maneira.
Você pode salvar o rascunho final depois de preenchê-lo.
As planilhas
Examine as páginas do formulário para se familiarizar com ele. Há algumas instruções breves na primeira página, seguidas pelo próprio formulário. Mais instruções aparecem na segunda página, seguidas por uma planilha de Permissões Pessoais e a planilha Deduções, Ajustes e Renda Adicional.
Finalmente, há a planilha Two-Earners / Multiple Jobs com duas tabelas relacionadas.
Planilhas também são boas. Eles ajudam você a descobrir o que você deve digitar no formulário.
Calculando as ajudas pessoais
Comece com a planilha de Permissões Pessoais e preencha as linhas de A a H. As perguntas estão relacionadas ao ano fiscal atual e são bastante em preto e branco. Quantos dependentes você tem? Você vai arquivar seus impostos como chefe de família ?
Esta folha de cálculo também lhe pergunta sobre alguns créditos fiscais que poderá ter direito a ter e que podem ter um impacto significativo no seu passivo fiscal no final do ano. Créditos também podem influenciar o quanto deve ser retido do seu salário.
Se você antecipar a dedução padrão e isenções pessoais apenas sem outras deduções, poderá transferir o número resultante na linha H para a linha 5 do W-4.
Você terá outra renda?
Se você previr que também terá rendimentos de renda ou renda por conta própria não obtidos, ou se acha que vai reivindicar ajustes na renda ou que pode enumerar suas deduções , continue na planilha Deduções, Ajustes e Renda Adicional.
Trabalhe nas linhas 1 a 10. Talvez você precise da ajuda de algumas planilhas encontradas na Publicação 505 do IRS, "Imposto retido na fonte e imposto estimado", para concluir alguns cálculos.
Você também pode ter que se referir ao seu retorno de imposto do ano anterior para ajudá-lo a estimar a receita não salarial, ajustes na renda ou deduções detalhadas.
Você é casado ou tem mais de um emprego?
A folha de trabalho de dois assalariados / vários empregos é para pessoas não casadas com mais de um emprego, e para casais que trabalham e planejam apresentar um pedido em conjunto . Preencha as linhas de 1 a 9 desta planilha. Você pode ter que consultar as tabelas que aparecem abaixo para obter ajuda.
Verificar seus resultados
Agora você tem um número que representa seus subsídios de retenção. Você pode cruzar esse número se quiser ver se ele fornece a quantidade certa de retenção para você. Comece com a quantia exata de dinheiro que será retida em cada período de pagamento usando os subsídios de retenção que você acabou de calcular.
Você pode ter que usar uma calculadora de folha de pagamento on-line e precisará de um stub de pagamento atual.
Descubra quanto imposto de renda federal será retido usando a calculadora da folha de pagamento e os subsídios de retenção que você acabou de calcular. Agora, multiplique esse número pelos períodos de pagamento remanescentes no ano e acrescente a quantia que o imposto federal reteve do seu pagamento até agora este ano. O resultado é a retenção de impostos federais esperada para o ano.
Calcular a sua responsabilidade fiscal esperada para o ano
Compare sua retenção de imposto federal esperada com o imposto esperado para o ano inteiro. Você pode calcular isso usando planilhas na Publicação 505 ou o recurso de planejamento tributário do seu software fiscal.
Agora você pode descobrir se sua retenção no ano será maior do que sua responsabilidade fiscal - que resultará em um reembolso - ou menor que seu passivo fiscal, o que significa que você deve um saldo para o IRS. Agora você pode ajustar sua retenção para cima ou para baixo para trazer seu reembolso ou saldo esperado dentro de um intervalo aceitável para você.
Você pode preferir não esperar por esse reembolso, mas ter a diferença em seus contracheques, ou você pode querer pagar mais impostos por período de pagamento do que você precisa apenas para estar no lado seguro. Se o dinheiro insuficiente for retido do seu pagamento, você poderá se deparar com uma conta fiscal inesperada no final do ano.
Dê o formulário ao seu empregador
Preencha o restante do formulário W-4 e entregue ao seu empregador. Se você estiver começando um novo emprego, ele usará essas informações para calcular a retenção de impostos no primeiro cheque de pagamento.
Se você estiver enviando um Formulário W-4 revisado, seu empregador deve fazer as alterações o mais rápido possível. Tecnicamente, o prazo final é o início do primeiro período processado na folha de pagamento que termina 30 ou mais dias depois de você entregar o W-4.
Não negligencie a revisão do seu pagamento após a entrada em vigor das suas provisões de retenção. Lembre-se de que você está tentando alcançar o equilíbrio perfeito entre reter o suficiente para não ter uma obrigação tributária no final do ano e ainda ter pagamento suficiente para levar uma vida confortável.
Se você é um estrangeiro não-residente
Existe um procedimento especial para preencher o formulário W-4 se você for um estrangeiro não-residente. Você pode consultar as Instruções Especiais para o Formulário W-4 para Funcionários Alienígenas Não Residentes no site da Receita Federal, ou pedir ajuda a um profissional de impostos.