É fundamental revisar as designações dos beneficiários.
Por que rever as designações dos beneficiários?
Muitas pessoas deixam de atualizar suas designações de beneficiários após o casamento, o divórcio ou outras mudanças na situação familiar.
É fácil esquecer de fazer isso e, claro, envolve papelada e quem gosta de papelada?
O problema com isso; A designação do beneficiário é um documento juridicamente vinculativo e substitui a sua vontade. Isso significa que, independentemente do seu status de relacionamento atual, e independentemente do que a sua vontade atual disser, o recurso será enviado para a pessoa que você nomeou na designação de beneficiário sempre que você a atualizou pela última vez.
Designações dos Beneficiários Trunfam a Vontade
Algumas pessoas acham que uma vontade atualizada é tudo que você precisa. Sua vontade ou confiança não substituirá o que é nomeado na designação de beneficiário em uma apólice de seguro de vida, anuidade ou conta de aposentadoria (como um plano IRA ou 401 (k)). A designação de beneficiário tem precedência, ou como um jogador de pôquer colocou "a designação de beneficiário supera a vontade". E se você não nomear ninguém em uma conta IRA? As leis estaduais podem determinar a quem ele vai. Por esse motivo, é importante que você atualize suas designações de beneficiários para refletir seus desejos atuais.
Exemplo de planejamento ruim
Eu trabalhei com um cliente que trabalhava com uma mulher para uma grande empresa de defesa nacional. Era um segundo casamento e, quando ela ficou doente com um câncer grave, ela teve uma relação de confiança. Ela queria que seus dois filhos e seu marido ganhassem um terço de seus bens. No entanto, ela não atualizou sua designação de beneficiário com seu plano 401 (k) e, assim, essa conta considerável foi diretamente para o marido.
Ele queria honrar seus desejos (felizmente para as crianças de seu casamento anterior), mas se ele descontasse o 401 (k) e pagasse para as crianças, ele teria que relatar toda a renda em seu retorno de imposto. Ele e as crianças decidiram, em vez disso, criar um IRA em seu nome, mas com as crianças nomeadas como beneficiárias, e concordaram com cada distribuição que ele fez para eles, ele poderia reter o suficiente para cobrir os impostos. Isso acabou bem, mas será um incômodo administrativo em curso durante anos. Esse tipo de aborrecimento poderia ter sido evitado com a atualização do formulário do beneficiário do plano de aposentadoria para o empregador da esposa. (Nota: o empregador não tinha escolha - eles devem seguir o formulário de designação de beneficiário registrado e não podem alterar a distribuição após a morte, mesmo que todas as partes concordem com a mudança.)
Como rever designações do beneficiário
Faça uma lista de cada conta de aposentadoria, apólice de seguro de vida e anuidade que você tem. Adicione duas colunas à sua lista; um para o beneficiário e outro para uma data. Para cada conta ou política, anote o beneficiário e a data da última atualização. Além de um beneficiário primário, você também deve nomear um beneficiário contingente . Isso significa que, se o beneficiário principal predizer você, você já especificou para quem a conta deve ir.
Mantenha essa lista em um fichário ou pasta de arquivos junto com seus outros documentos importantes. Independentemente de quaisquer alterações, crie o hábito de retirar esse fichário uma vez por ano e revisar as informações contidas nele.
Se você precisar atualizar um beneficiário, entre em contato com a empresa. Eles lhe enviarão um formulário de designação de beneficiário que você precisará preencher, assinar e retornar a eles.
Que sobre uma confiança?
Muitas pessoas estabelecem uma confiança viva revogável , que governa todos os ativos que são intitulados na confiança. Por exemplo, você poderia intitular contas bancárias, contas de investimento e imóveis na relação de confiança. Você é o administrador e controla os ativos enquanto está vivo e saudável. O documento fiduciário nomeia um administrador sucessor, de modo que, se você se tornar incapacitado ou morrer, o administrador sucessor pode facilmente assumir o controle sem muitos problemas administrativos.
Com um IRA ou 401 (k), uma pessoa real deve ser o proprietário da conta. Você não pode reclassificar o IRA ou o 401 (k) na confiança. Você pode nomear a confiança como o beneficiário do seu IRA, mas pode haver desvantagens para isso. Se você tem ativos substanciais em IRAs e outros planos de aposentadoria, é melhor trabalhar com um advogado qualificado de planejamento imobiliário para ajudá-lo a descobrir a melhor maneira de nomear os beneficiários.