Tudo o que você precisa saber sobre taxas de impostos, deduções e créditos
O sistema de imposto de renda da Califórnia difere da legislação fiscal federal de várias maneiras. Infelizmente, isso significa que muitas das suas deduções federais podem ser limitadas ou não permitidas na Califórnia. Mas o Estado Dourado tem algumas de suas próprias deduções e muitos créditos dos quais você pode se beneficiar.
Renda Isenta de Imposto de Renda da Califórnia
Certos tipos de renda estão isentos do imposto de renda na Califórnia (alguns dos quais são tributados no seu retorno federal).
Renda que é isenta na Califórnia inclui:
- Seguro social e benefícios de aposentadoria de ferrovias (no entanto, todas as outras pensões privadas, estaduais, locais e federais são totalmente tributadas)
- Juros auferidos em títulos federais
- Reembolsos do imposto de renda estadual
- Distribuições de uma conta de poupança de saúde (HSA)
- Seguro desemprego
- Licença familiar / maternidade paga (que é tributada em seu retorno federal)
- Lucros da loteria do estado da Califórnia
Renda taxada na Califórnia que não é tributada federalmente
Existem também tipos de renda que você terá que pagar impostos na Califórnia, que não são tributados em seu retorno federal, tais como:
- Seu desconto em dinheiro para Clunkers: se o seu desconto for maior que o custo do veículo, você terá um ganho de capital na Califórnia.
- Receita estrangeira que você pode ter excluído em seu retorno federal.
- Juros ganhos em títulos municipais (estaduais e locais) de fora da Califórnia são tributáveis.
Deduções da Califórnia
Existem várias deduções federais que a Califórnia não permite, incluindo deduções de contribuições para uma conta de poupança de saúde (HSA); despesas de adoção; impostos imobiliários federais; despesas de professores, diretores, etc .; despesas qualificadas de ensino superior; e impostos de renda estaduais, locais ou estrangeiros pagos.
Além disso, a quantidade de outras deduções federais, como contribuições do IRA e doações de caridade, é limitada na Califórnia.
Se você tomar a dedução padrão, você não pode aumentar sua dedução padrão da Califórnia para impostos sobre a propriedade, impostos sobre a compra de um carro novo ou perdas de desastres, como você pode ter em seu retorno federal.
Mas há alguma luz no fim do túnel. A Califórnia tem algumas deduções adicionais:
- Juros sobre empréstimos de empresas de serviços públicos: uma dedução de juros pagos ou incorridos por um empréstimo financiado pela empresa de utilidade pública que é usado para comprar e instalar equipamentos ou produtos energeticamente eficientes.
- Se você se qualificou para o crédito de juros de hipoteca federal , você pode tomar o montante deste crédito como uma dedução na sua declaração de imposto de Califórnia.
- A dedução para despesas médicas segue as regras federais de dedutibilidade. Você só pode deduzir a parte de suas despesas médicas que excedam 7,5% da sua AGI federal. Califórnia difere da lei federal em que eles permitem uma dedução para as despesas médicas de um parceiro doméstico registrado e dependentes do parceiro.
Taxas de imposto
As taxas de imposto de renda na Califórnia variam de ano para ano e são cobradas da renda dos residentes da Califórnia e da renda de não residentes das fontes da Califórnia. A Califórnia também cobra uma taxa de saúde mental (além da alíquota regular) para residentes com renda acima de US $ 1 milhão.
Créditos Tributários da Califórnia
Créditos tributários são deduzidos diretamente de seu imposto devido, o que às vezes pode torná-los mais valiosos do que deduções.
Os créditos de imposto de renda da Califórnia incluem:
- Crédito de isenção : um crédito para você, seu cônjuge e seus dependentes. Se você é cego ou mais de 65 anos, você pode reivindicar um crédito extra.
- Renters Credit: um crédito de US $ 60 para locatários solteiros cuja renda cai abaixo de um determinado valor (o valor varia de ano para ano) e US $ 120 de crédito casado / cadastrado (RDP) depositando em conjunto contribuintes cuja renda cai abaixo de um determinado valor.
- Crédito para Crianças / Dependentes: é permitido um percentual do crédito federal para despesas qualificadas de cuidados com crianças / dependentes. Esse crédito é reembolsável.
- Chefe de Custódia Conjunta de Crédito à Casa: os contribuintes que são solteiros ou casados / RDP que arquivam separadamente quem tem uma criança podem qualificar para um crédito.
Arquivar seu retorno
Os formulários podem ser encontrados no site da California Franchise Tax Board (FTB) e os retornos devem ser enviados até 15 de abril.
O FTB lista os serviços gratuitos de preparação de impostos na Internet em seu site. Aqueles que atendem aos critérios de elegibilidade também podem escolher usar as ferramentas de preparação de retorno on-line gratuitas do estado conhecidas como ReadyReturn e CalFile. Ambas as ferramentas podem ser acessadas no site da FTB e são gratuitas.