Muitos na América têm um IRA, que também pode ser chamado de conta qualificada. As contas qualificadas são reconhecidas pelo governo como veículos de aposentadoria e permitem que você adie o pagamento de impostos sobre o dinheiro na conta por até 70 anos e meio. Naquele momento, nosso amado governo lhe dá um tapinha no ombro para lembrá-lo de que agora é hora de começar a pagar impostos sobre esse dinheiro, quer você goste ou não.
Essa distribuição forçada do IRA é chamada de sua Distribuição Mínima Requerida e é comumente chamada de seu RMD. Há também uma estratégia aprovada pelo IRS que você deve estar ciente de chamado "Stretching seu IRA", ou a estratégia "Stretch IRA".
Você pode continuar RMDs para seus beneficiários
Há muitas pessoas que são afortunadas o suficiente para ter apenas que tirar os RMDs de seu IRA como renda na aposentadoria. O plano geralmente é deixar um legado e passar os ativos remanescentes do IRA para herdeiros e beneficiários listados. Esticando seu IRA é simplesmente ter seus beneficiários continuarem a levar seus RMDs depois que você morrer. É uma maneira muito eficiente e legal para minimizar os impostos, bem como deixar um legado duradouro de renda para seus entes queridos. Você não precisa possuir uma anuidade para implementar uma estratégia “Stretch IRA”, mas anuidades fixas se prestam bem por causa de sua proteção principal e garantias contratuais.
Vamos dar uma olhada em um exemplo comum de "Stretch IRA"
Neste estudo de caso, o pai tem uma grande quantia em dólares em seu IRA tradicional, e sua esposa é listada como a beneficiária principal de sua IRA. O beneficiário contingente (secundário) é seu único filho, e o terceiro (terceiro) beneficiário é o novíssimo neto.
Veja como funciona a estratégia “Stretch IRA”:
- O pai faz 70 anos e meio e começa a receber a obrigatoriedade da Distribuição Mínima Obrigatória do seu IRA, com os valores anuais em dólares exigidos baseando-se principalmente em sua expectativa de vida.
- Depois de 10 anos tomando seus RMDs, o pai falece.
- Como sua esposa está listada como beneficiária principal, ela começa a receber os RMDs do IRA do marido, mas o novo valor do RMD recalculado agora é baseado em sua expectativa de vida.
- A esposa leva esses RMDs por 10 anos e depois ela morre.
- Como seu único filho é listado como o beneficiário (secundário) contingente, ele então começa a tirar seus RMDs do IRA de seu pai, com o valor anual em dólar baseado em sua expectativa de vida (não do pai ou da mãe).
- O filho leva os RMDs, com base em sua expectativa de vida, do IRA de seu pai, e então o filho falece após 10 anos
- Como o neto é listado como o terceiro (terceiro) beneficiário, ele então começa a tirar os RMDs do IRA de seu avô, com a exigência anual sendo baseada em sua própria expectativa de vida também.
É assim que um Stretch IRA trabalha para fornecer renda a vários membros da família em gerações sucessivas.
Existe também uma estratégia Super Stretch IRA
Se o pai fez do neto o beneficiário primário; isso é chamado de IRA “Super Stretch” por causa da discrepância de idade entre o avô e o neto.
Existem inúmeras maneiras de estender um IRA, então decida quem você listará como beneficiários para seu IRA e escolha quem será o destinatário principal, contingente ou terciário com intenção bem pensada.
Novamente, lembre-se de que é importante entender que você não precisa possuir uma anuidade para implementar uma estratégia "Stretch IRA", mas anuidades fixas se encaixam bem na estratégia de IRA estendida por causa de sua proteção principal e garantias contratuais . Existem também algumas outras estratégias de anuidade desenvolvidas em torno de RMDs . No mínimo, você deve estar ciente da estratégia do IRA Stretch. Se você atualmente trabalha com um consultor, e esta é a primeira vez que você ouviu falar sobre a estratégia ou entender como ela realmente funciona, talvez seja hora de encontrar um novo consultor.