Como determinar que tipo de doação de caridade é melhor para você
O final do ano está se aproximando rapidamente, e como você está pensando em verificar todos esses itens em sua lista de tarefas, você também pode estar pensando em como você pode fazer a diferença nesta época especial do ano. A caridade é uma maneira que muitas pessoas elegem para apoiar uma causa específica ou organização que está perto de seu coração. Do ponto de vista financeiro, doações de caridade podem ser uma parte importante de sua propriedade, impostos e planejamento financeiro.
Na verdade, vinte e seis por cento dos contribuintes especificam deduções de caridade em seu retorno de imposto.
Dependendo do tipo de sua propriedade, da quantia de dinheiro que você deseja doar e de como você deseja doar, você pode descobrir que não tem certeza de que tipo de doação de caridade pode funcionar melhor para você e seus objetivos filantrópicos. Existem várias maneiras diferentes de oferecer, cada uma com suas vantagens e desvantagens, dependendo do que você está procurando.
Doador aconselhava fundos. Um fundo assessorado por doadores é um tipo de doação de caridade em que você doa uma quantia não reembolsável, em dinheiro ou títulos, para uma organização sem fins lucrativos de sua escolha. Esse tipo de doação representa mais de 3% de todos os presentes de caridade nos Estados Unidos. A vantagem desse tipo de doação é que, se você se sentir muito próximo da causa ou da organização e quiser se envolver com a forma como os fundos que você empresta são utilizados, você pode direcionar o administrador do fundo para o qual você acha que deve ser feito. .
Você também recebe imediatamente o benefício fiscal máximo da Receita Federal pela sua contribuição e pode configurar os fundos para continuar mesmo após a sua morte.
Imobiliária. Se você tem uma propriedade que você não está mais usando e teria que pagar um grande imposto se você vendeu a propriedade, você pode achar que doar esse imóvel para a caridade é uma boa opção.
Se você ainda está morando na propriedade que gostaria de doar, você pode configurá-lo para se tornar uma contribuição de caridade, tendo a escritura do seu imóvel transferida após a sua morte. Nesse ponto, o valor da casa será retirado de sua propriedade, diminuindo seus impostos imobiliários. Você também pode encontrar um grande benefício fiscal ao doar imóveis. Em alguns casos, você pode ser elegível para uma dedução fiscal igual ao valor justo de mercado do imóvel.
Dinheiro. Um presente em dinheiro é a forma mais simples de doações de caridade. Sua dedução fiscal é igual à quantia em dinheiro que você doou, menos o valor de quaisquer bens ou serviços que você recebeu em troca. Por exemplo, associações a organizações sem fins lucrativos, como um zoológico ou outra organização, são consideradas presentes em dinheiro. Títulos, certificados ou ações também não são transferidos em uma doação em dinheiro. O benefício de presentear dinheiro é que é incrivelmente simples de fazer, e não há deduções ou benefícios tributários confusos.
Ações. Uma das maneiras mais eficientes de fornecer impostos é contribuir com títulos valorizados de longo prazo, como ações. Há duas grandes vantagens em doar dessa maneira. Um, desde que você não está vendendo suas ações, não há impostos sobre ganhos de capital para se preocupar, e quanto mais valorização as ações tiverem, maiores serão as suas economias com impostos.
A segunda vantagem é que qualquer uma de suas ações compradas há mais de um ano que tenham um valor atual maior que seu custo original pode ser doada e se tornar elegível para uma dedução fiscal igual ao valor justo de mercado da ação, até 30 por cento do seu rendimento bruto ajustado.
Trusts de caridade. Existem dois tipos de fundos de caridade que você pode estar interessado em fazer parte do seu plano financeiro - um fundo de caridade (CLT) e um fundo de caridade (CRT).
- CLT. Esta é uma confiança que você estabelece transferindo ativos para a confiança e doando um fluxo de renda dos ativos para uma organização de caridade a cada ano. O dinheiro que sobra na confiança no final do período que você estabeleceu para doar pode ser desembolsado para outros beneficiários ou mantido na confiança. Sua dedução de imposto de presente é imediata e baseada no valor do fluxo de renda para a caridade. Não só isso é ótimo para transferir riqueza para seus herdeiros, mas também fornece fluxo de caixa consistente para a caridade de sua escolha. A única desvantagem é que requer gerenciamento administrativo anual.
- CRT. Um CRT é semelhante a um CLT, com uma grande diferença. Em um CRT, os beneficiários e doadores são pagos primeiro, recebendo seu fluxo de renda antes que a organização beneficente o faça. No entanto, isso é benéfico, pois dá a você e seus beneficiários renda e diversifica seus investimentos. Isto é perfeito para aqueles com investimentos altamente apreciados que querem criar renda, mas ainda fornecem fluxo de caixa consistente para uma instituição de caridade. Como uma CLT, a única desvantagem é a administração anual da confiança.
Dando ativos para caridade. Uma grande vantagem de dar seus ativos, como contas de aposentadoria e apólices de seguro de vida, é que, além de qualquer dedução de imposto de renda de caridade, sua propriedade não terá que reconhecer essa renda privilegiada, que pode lhe dar uma folga na propriedade. imposto. Muitos também optam por usar ativos que normalmente teriam um imposto de renda, deixando contas com impostos diferidos em seus bens para os beneficiários, dando-lhes uma boa herança que não será tributada. Você também pode ter ativos tangíveis que deseja doar para caridade. Esses itens, como arte e jóias, podem dar direito a uma dedução fiscal igual ao valor dos ativos que você doou. Se o seu patrimônio estiver relacionado à caridade, como arte para um museu, é mais provável que você receba uma dedução fiscal maior do que presentear algo que não esteja diretamente relacionado ao objetivo ou missão da organização.
Fundo de Renda Conjunta . Se você está procurando gerar renda, mas quer dar pequenas porções para a caridade, um fundo de renda comum pode ser sua melhor escolha. Você pode “reunir” diferentes valores mobiliários e / ou combiná-los com dinheiro para criar uma quantia maior de dinheiro para distribuir para a caridade. O dinheiro é pago a você e a quaisquer outros beneficiários que agregaram ativos ao fundo. Na sua morte, o restante do fundo de renda coletiva é doado para caridade. Em alguns casos, você pode receber uma dedução de imposto de caridade igual à quantia que uma instituição de caridade deve receber.
Fundação privada. As fundações privadas são instituições de caridade criadas como fundos de caridade ou corporações. Se você quer criar sua própria fundação de caridade, uma fundação privada é uma ótima maneira de envolver a família, especialmente se você tem uma causa que é muito cara para o seu coração. Embora existam regulamentações mais rigorosas e leis tributárias, uma fundação privada pode conceder doações a indivíduos e você pode manter o controle de ativos doados.
Você está interessado em mais informações sobre como encaixar doações de caridade em seu plano financeiro? Nesse caso, é sempre uma boa ideia sentar-se com um planejador financeiro qualificado que possa ajudar a responder suas perguntas. Para obter algumas dicas e conselhos extras, faça o download deste e-book gratuito, o Guia Financeiro para Contribuições de Caridade.
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