FBO é o que significa?
Um FBO Trust
O termo FBO é freqüentemente usado quando uma confiança viva é nomeada como beneficiária de uma apólice de seguro de vida. Você pode notar uma designação como a designação de beneficiário da política:
"Jane Smith Living Trust UAD 17/02/17 FBO Jake e Joe Smith"
A tradução funciona mais ou menos assim: Jane Smith criou um fundo vivo de acordo com um contrato datado de 17 de fevereiro de 2017, para possuir a apólice de seguro de vida e coletar suas receitas eventuais.
A confiança é para o benefício de seus filhos, Jake e Joe Smith, que herdarão os benefícios de morte da apólice quando ela morrer. A designação do FBO estabelece efetivamente o propósito da confiança viva. Jake e Joe são os principais beneficiários da confiança.
Outras designações do FBO
Uma designação do FBO pode aparecer em qualquer conta ou ativo que possua uma designação de beneficiário - o termo não é reservado para trusts vivos. Aqui estão alguns exemplos.
- Jane Smith quer passar seu 401 (k) para sua IRA . Ela faz todos os arranjos apropriados e recebe um cheque do administrador do plano 401 (k) para seu saldo de conta. O cheque será mais parecido com o administrador do plano IRA com a notação “FBO Jane Smith”. Os fundos foram direcionados para a nova conta e são para o benefício de Jane. Se o cheque tivesse sido feito para Jane, ele poderia ter contado como uma distribuição 401 (k) incorrer em impostos e multas se ela não o depositasse diretamente em outra conta de aposentadoria dentro de um período limitado de tempo.
- As crianças não podem legalmente manter seu próprio dinheiro ou propriedade, portanto, uma designação do FBO também aparecerá às vezes em cheques ou outros instrumentos financeiros direcionando fundos para eles. Se um menor herda US $ 50.000 da herança de um parente, o cheque pode ser “FBO Sally Smith” após o nome da mãe de Sally como beneficiária ou, se os pais morreram, o nome do conservador ou curador que administrará a propriedade. propriedade da criança e dinheiro até que ela atinja a maioridade. Esse também pode ser o caso se o beneficiário dos fundos estiver mentalmente incapacitado ou incapaz de lidar com seus próprios assuntos, de modo que alguém tenha sido designado para fazê-lo por ela.
- Uma designação do FBO também pode aparecer em uma transferência eletrônica de fundos para um banco. O cheque pode ser emitido para o banco, mas será imediatamente transferido para a conta de um beneficiário especificado.
- A designação também pode aparecer se você estiver enviando dinheiro para uma instituição de caridade nomeada para arrecadar dinheiro para uma causa específica, como “A Hospice Fund FBO Jane Smith”.
NOTA: As leis podem mudar periodicamente e as informações acima podem não refletir as alterações mais recentes. Por favor, consulte um advogado ou consultor financeiro para o conselho mais atualizado se você estiver pensando em nomear um beneficiário do FBO para qualquer conta. As informações contidas neste artigo não se destinam a aconselhamento jurídico e não substituem o aconselhamento jurídico.