Como Calcular Corretamente Sua Retenção De Imposto De Renda Federal
Como receber um reembolso grande pode ser ruim? Porque significa que você deu ao IRS uma parcela maior de seus contracheques do que devia, dinheiro que você poderia gastar em contas, em prazer ou em poupança ou investimentos. Em vez disso, o IRS segurou para você e agora está retornando para você - sem juros.
Encontrar apenas o nível certo de retenção pode ser um ato de equilíbrio complicado, especialmente se você prevê mudanças significativas em sua renda ou deduções. Essas diretrizes podem ajudá-lo a acertar.
Desconsiderando sua retenção pode ser tributário
Calcular um nível de retenção que é "correto" às vezes pode levar tanto tempo quanto preparar seu retorno de imposto. Muita gente está inclinada a pular a matemática. Para aqueles que querem manter as coisas o mais simples possível, o curso de ação mais fácil é para os contribuintes reivindicarem "solteiro" ou "casado" com um subsídio de retenção no Formulário W-4.
Isso geralmente resulta em um reembolso, mas há situações em que reivindicar um subsídio de retenção não é suficiente para cobrir suas obrigações fiscais. Esse seria o caso se você tivesse uma renda de investimento significativa ou uma obrigação tributária maior devido ao imposto mínimo alternativo .
Calculando Retenção Mais Exatamente
Uma maneira mais precisa de ajustar sua retenção é preparar uma declaração de imposto projetada para o ano atual.
Use os mesmos formulários fiscais usados no ano passado, mas substitua as taxas de impostos atuais . Calcule suas receitas e deduções com base no que você espera para 2017 e use as taxas de imposto de 2017 para descobrir qual será o imposto projetado. Agora use a calculadora de retenção encontrada no site do IRS para ver quais seriam as permissões de retenção sugeridas.
O que é um subsídio de retenção?
As provisões de retenção não se referem apenas aos dependentes ou à isenção pessoal, embora estejam relacionadas. Um subsídio de retenção é uma maneira de o departamento de folha de pagamento usar as tabelas fornecidas pelo IRS para descobrir quanto imposto reter de cada um de seus contracheques. Um subsídio de retenção representa o total de deduções fiscais dividido pelo valor da isenção pessoal . Isso resulta em uma proporção e a proporção informa quantas permissões de retenção você deve reivindicar.
Aqui está um exemplo. Vamos dizer que Maria é uma mãe solteira e ela se qualifica como chefe de família . Ela tem um dependente . Suponhamos ainda que suas deduções consistam na dedução padrão e duas isenções pessoais, uma para si e outra para seu filho. A matemática para as suas provisões de retenção na fonte funcionaria assim para o ano fiscal de 2017:
- Dedução padrão: 9.350
- Isenções pessoais: 2 x 4.050 = 8.100
- Deduções fiscais totais: 9.350 + 8.100 = 17.450
- Deduções divididas por um valor de isenção pessoal: 17.400 / 4.050 = 4.308
Neste exemplo, Mary reivindicaria o single como seu status de arquivamento e quatro subsídios de retenção em seu formulário W-4. É aconselhável arredondar a proporção para evitar ter muito pouco imposto retido do seu salário, para que ela não reivindicasse cinco. Maria verificaria a caixa "única" na linha 3 do formulário W-4 e escreveria "4" na linha 5, onde pedia "Número total de licenças que você está reivindicando".
Descubra como suas novas permissões de retenção de impostos afetam seus futuros salários
Agora que você descobriu suas permissões de retenção, é possível usar esse número para ver qual será o impacto fiscal no seu próximo pagamento. Plugue suas permissões de retenção na fonte recém-calculadas em uma calculadora de folha de pagamento.
Certifique-se de ter um stub de pagamento recente à mão para poder usar seus valores reais de renda.
Calculando sua retenção total no ano
Agora pegue seu novo montante de retenção por período de pagamento e multiplique-o pelo número de períodos de pagamento remanescentes no ano. Acrescente em quanto o imposto de renda federal já foi retido até o momento no ano. Esse valor representa aproximadamente quanto do total do imposto federal será retido do seu contracheque para o ano. Agora você pode comparar sua retenção total à sua projeção de responsabilidade fiscal. Se o seu montante de retenção for maior do que o seu passivo fiscal, é o valor de uma restituição de imposto federal que você pode esperar receber. Se a sua retenção é menor do que a sua responsabilidade fiscal, isso é o quanto você pode pagar impostos federais quando você arquiva seu retorno de imposto.
Lembre-se, esses valores - sua retenção e sua responsabilidade fiscal - são aproximados. Se eles não estão muito distantes, você está perto de onde precisa estar. Se seus cálculos mostrarem que você deve o IRS $ 500 em abril, pergunte a si mesmo se você pode facilmente escrever um cheque ao governo para esse montante, acrescido de um pouco de juros. Se você não puder, agora é a hora de ajustar.
Ajustando sua retenção
Volte para a calculadora de folha de pagamento para mexer com seus subsídios de retenção. Tente "solteiro" em vez de "casado" ou tente alterar as permissões de retenção em um ponto por vez. Por exemplo, se você usou Single-4 pela primeira vez, tente um novo cálculo com Single-3.
Repita este processo até encontrar o nível de retenção ideal para você. Idealmente, sua retenção gerará um reembolso no intervalo de US $ 500 a US $ 1.000. Isso lhe dá muito espaço para que quaisquer mudanças na renda ou deduções não resultem em você, devido muito.