Como poupar para a aposentadoria pode reduzir seus impostos com um crédito
O crédito do Saver, anteriormente conhecido como o crédito de contribuição de poupança de aposentadoria, fornece contribuintes de renda baixa e moderada que estão economizando para aposentadoria com incentivos fiscais especiais.
Isso é diferente de uma dedução de imposto devido ao fato de que um crédito de imposto é uma redução de dólar por dólar do seu passivo de imposto bruto (o valor total de impostos que você é responsável por pagar antes de quaisquer créditos serem aplicados). O aspecto não reembolsável desses créditos de imposto de renda significa que o crédito fiscal reduz seu passivo de imposto de renda, mas não reduz seu saldo abaixo de zero.
Você é elegível para o crédito da poupança fiscal?
Para se qualificar para o Crédito do Economizador de Aposentadoria de 2018, você deve ter no mínimo 18 anos. Você não pode manter o status de estudante em tempo integral ou ser considerado dependente da declaração de imposto de renda de outra pessoa. A outra exigência é que você deve fazer contribuições elegíveis para o seu IRA ou plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador para o ano fiscal para o qual você está reivindicando o crédito do imposto de renda.
Quanto pode o crédito do poupador cortar sua conta de imposto?
O valor do crédito fiscal é de 50%, 20% ou 10% do seu plano de aposentadoria ou contribuições do IRA e depende da renda bruta ajustada.
O crédito do poupador de aposentadoria é mais benéfico para os contribuintes com as rendas mais baixas. O valor máximo do crédito é de até US $ 2.000 (US $ 4.000, se o casamento for feito em conjunto).
Para o ano fiscal de 2018, sua renda bruta ajustada deve ser de US $ 31.500 ou menos para se qualificar para o crédito, se o seu status de depósito for único ou casado, arquivando separadamente.
O crédito fiscal é aplicado para aqueles que atendem como chefe de família com IDA abaixo de US $ 47.250. Os casais que se apresentarem em conjunto com as AGIs de US $ 63.000 ou menos em 2018 também se qualificarão para o crédito do resgate.
2018 Crédito para Contribuições de Poupança de Aposentadoria
| Taxa de crédito | Casado arquivamento em conjunto | Chefe de família | Todos os outros arquivadores * |
| 50 por cento de sua contribuição | AGI não mais de US $ 38.000 | AGI não superior a $ 28.500 | AGI não mais de US $ 19.000 |
| 20 por cento de sua contribuição | US $ 38.001 - US $ 41.000 | US $ 28.501 - US $ 30.750 | US $ 19.001 - US $ 20.500 |
| 10 por cento de sua contribuição | US $ 41.001 - US $ 63.000 | US $ 30.751 - US $ 47.250 | US $ 20.501 - US $ 31.500 |
| 0 por cento da sua contribuição | mais de US $ 63.000 | mais de US $ 47.250 | mais de US $ 31.500 |
* Inclui o preenchimento individual e casado separado, ou o status de arquivamento de viúvo (a) qualificado
Por exemplo: Susan é uma contribuinte casada que apresenta uma declaração de imposto conjunta com uma renda bruta de US $ 38.500. Sua esposa não obteve renda durante o ano de 2018. Ela gostaria de economizar dinheiro para a aposentadoria e decide contribuir com US $ 2.000 para um IRA de Roth para aproveitar o potencial de crescimento livre de impostos dos lucros. Susan pode reivindicar um crédito de 20%, US $ 400, por sua contribuição de US $ 2.000. Como alternativa, ela poderia fazer uma contribuição dedutível para um IRA tradicional. Depois de deduzir a contribuição tradicional do IRA, sua AGI seria reduzida para US $ 36.500, qualificando-a para a taxa de crédito de 50% para contribuições de aposentadoria. No cenário tradicional do IRA, o crédito fiscal seria de US $ 1.000 (50% de US $ 2.000).
Contribuições para o ano fiscal anterior
Como os prazos de arquivamento de impostos se aproximam da poupança para a aposentadoria em um IRA é uma estratégia potencial de última hora para ajudar a aumentar suas economias de aposentadoria e potencialmente reduzir seus impostos (consulte Economia de imposto de última hora para ajudar na sua aposentadoria ). As contribuições do IRA para o ano fiscal de 2018 podem ser feitas até 15 de abril de 2019. Se você é autônomo, as contribuições do SEP IRA podem ser estendidas até o prazo de prorrogação da declaração de imposto.
Deixando de lado os fundos em um IRA para o ano fiscal anterior é uma das poucas estratégias deixadas como o relógio está correndo em direção ao prazo de declaração de imposto para reduzir seus impostos através de um crédito fiscal. Tenha em mente que, se você está determinando que tipo de IRA faz mais sentido para sua situação, você deve explorar todas as vantagens e desvantagens de cada opção.
Se você não está no seu pico ganhando anos ou antecipar estar em um suporte de imposto de renda mais elevado durante a aposentadoria, pode fazer mais sentido estratégico para ir com o Roth IRA. Por outro lado, se você gostaria de reduzir o seu rendimento tributável, um IRA tradicional dedutível pode ser o caminho a percorrer. (Veja o tradicional vs. Roth IRA para mais informações)
O gráfico abaixo descreve os valores de receita elegíveis para o crédito do Saver com base em como você arquiva sua declaração de imposto:
Crédito de Contribuições de Poupança de Aposentadoria 2017
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* Inclui o preenchimento individual e casado separado, ou o status de arquivamento de viúvo (a) qualificado
Contas de Aposentadoria Elegíveis para o Crédito Fiscal
O Crédito de Contribuições de Poupança de Aposentadoria (Crédito de poupança) pode ser usado quando você faz contribuições para os seguintes tipos de contas de aposentadoria.
- IRA tradicional ou de Roth
- Plano 401 (k)
- Plano 403 (b)
- 457 (b) plano
- Plano de Poupança Thrift (TSP)
- IRA SIMPLES
- Plano de Pensão Simplificada para Funcionários (SEP)
- Planos da seção 501 (c) (18)
- meu RA (conta de poupança inicial do Departamento do Tesouro dos EUA)
No entanto, se você concluiu uma substituição de um plano qualificado ou IRA, essas contribuições não são elegíveis para o crédito do Saver. Além disso, se você receber qualquer distribuição de um plano de aposentadoria ou IRA, suas contribuições elegíveis serão reduzidas pelo valor recebido.
Fonte: Internal Revenue Service
Como reivindicar o crédito do poupador
Para aproveitar o Crédito do Saver, você deve enviar o Formulário 8880 do IRS, "Crédito para Contribuições Qualificadas de Poupança de Aposentadoria". No entanto, você deve usar o formulário 1040, 1040A ou 1040NR para reivindicar o crédito do resgate. Você não está qualificado para reivindicar o crédito fiscal se estiver usando o Formulário 1040EZ mais básico para arquivar seus impostos.
Resumo
Economizar para a aposentadoria é um desafio para muitos lares na América. Incentivos fiscais especiais ajudam a facilitar o processo de poupança. Um dos principais benefícios que as pessoas reservam economias em um plano de aposentadoria por meio de um empregador ou IRA é o crescimento diferido de impostos. Contribuições feitas em uma base antes de impostos e contribuições dedutíveis do IRA também ajudam a reduzir seu lucro tributável. Se você se qualificar para o Crédito de Poupança de Aposentadoria, receberá todos os incentivos fiscais regulares do Tio Sam para economizar para a aposentadoria com o benefício adicional de um crédito de imposto de renda.
A conscientização é essencial quando se trata de aproveitar ao máximo o crédito do poupador de aposentadoria. Infelizmente, de acordo com a 16a Pesquisa Anual de Aposentadoria da Transamérica, apenas 25% dos domicílios com renda inferior a US $ 50.000 estão cientes de que o crédito fiscal existe.