Entenda a regra do IRS para tomar as distribuições 401k a partir dos 55 anos
Se você tem um plano 401 (k) , você provavelmente já sabe que normalmente há uma penalidade de 10% para retirar qualquer um dos fundos antes que você atinja 59 anos e meio. Mas há algumas exceções a essa regra de distribuição antecipada e uma delas afeta os pré-aposentados em particular. É conhecido como "Regra de 55" do Internal Revenue Service. Se você tem 55 anos ou mais, é algo que você deve conhecer.
Qual é a regra do 55?
A Regra do IRS de 55 permite que um funcionário que seja demitido, demitido ou que saia de um emprego entre as idades de 55 e 59 1/2 para retirar dinheiro de seu plano 401 (k) ou 403 (b) sem penalidade.
Isso se aplica aos trabalhadores que deixam seus empregos a qualquer momento durante ou após o ano de seus 55 anos.
Claro, há uma pegadinha. A Regra de 55 aplica-se apenas aos ativos em seu plano 401 (k) ou 403 (b) - aquele em que você investiu enquanto estava no emprego que agora está deixando aos 55 anos ou mais. Se você tem dinheiro em um antigo 401 (k) ou 403 (b), ele não é elegível para a isenção de penalidade de retirada antecipada. Você teria que esperar até os 59 anos para começar a retirar fundos dessas contas se quisesse fazê-lo sem pagar a multa de 10%.
Esta regra de 55 também não se aplica a contas de aposentadoria individuais . Se você fosse transferir ativos para uma IRA de refinanciamento ao deixar seu emprego, você não seria elegível para retirada antecipada de acordo com a Regra de 55.
O que é uma distribuição da Seção 72 (t)?
Existe outra maneira de retirar dinheiro dos ativos de aposentadoria 401 (k), 403 (b) e até do IRA se você deixar um emprego antes dos 59 anos e meio.
É conhecido como Pagamento Periódico Substancialmente Igual ou isenção do SEPP. É uma distribuição da Seção 72 (t) do IRS.
Usando este tipo de regra de distribuição, você começaria calculando sua expectativa de vida e usaria isso para calcular cinco pagamentos substancialmente iguais de um plano de aposentadoria por cinco anos seguidos antes dos 59 1/2 anos.
Mas as distribuições podem ocorrer em qualquer idade e não estão limitadas pelo mesmo limiar de idade que a Regra de 55.
Você deveria levar uma ou outra distribuição?
A capacidade de tirar dinheiro cedo pode ser uma grande rede de segurança para aqueles que acham que devem se aposentar antes dos 59 anos e meio. Mas, se for possível adiar e encontrar outro emprego , um emprego de meio período ou trabalhar como consultor, talvez faça mais sentido deixar que o dinheiro continue a aumentar os impostos em seus 60 anos, se possível.
Retirar fundos cedo pode diminuir o valor a longo prazo da sua carteira. Isto é particularmente verdadeiro se os seus primeiros anos de aposentadoria forem ruins para o mercado. Se você espera viver uma vida longa, as distribuições antecipadas podem colocar sua renda futura em risco.
Considere o cronograma de todas as decisões de retirada de portfólio cuidadosamente. Trabalhe com um consultor tributário, um planejador financeiro ou seu administrador de planos de aposentadoria para criar uma estratégia de retirada sustentável.
Nota: consulte sempre um profissional de impostos para obter as informações e tendências mais atualizadas. As leis e regras fiscais podem mudar periodicamente. Este artigo não é um aconselhamento fiscal e não é um aconselhamento fiscal.