Seu dinheiro não é realmente seu, a não ser que você esteja totalmente investido
Seu empregador pode ser muito generoso com contribuições para seu plano de aposentadoria ou para seu plano de opção de compra de ações, mas o dinheiro e quaisquer outros benefícios não são realmente seus até que você tenha cumprido a programação de aquisição do plano.
Até esse ponto, você ainda pode perder seus benefícios.
O que exatamente é o vesting?
"Vesting" refere-se à sua parte no dinheiro que lhe foi dado como parte de uma aposentadoria, opção de compra de ações ou outro plano de benefícios. É um conceito um pouco confuso, pois mesmo que você veja o dinheiro na sua conta, você ainda pode perder esse dinheiro (ou outro benefício) se deixar o emprego porque ainda não está investido nele.
Para encorajar sua lealdade, os empregadores freqüentemente contribuem com sua conta de aposentadoria ou opção de compra de ações, dependendo dos horários de aquisição, o que significa que eles podem oferecer suas contribuições à sua frente como uma cenoura - quanto mais anos você trabalha, mais suas contribuições manter. Se você sair, os fundos serão revertidos para a empresa.
Vesting não se aplica a nenhum dinheiro com o qual você contribui (é o seu dinheiro e você pode mantê-lo se deixar a empresa).
Sempre que você faz uma contribuição para o seu plano de aposentadoria no trabalho, você está 100% investido em suas próprias contribuições. Os horários de aquisição aplicam-se apenas aos fundos que as empresas contribuem em seu nome.
Horários de aquisição para contas de aposentadoria
Horários de vesting vêm em três tipos básicos:
- Imediata aquisição: Assim como o nome indica, os funcionários com esse tipo de plano de aquisição ganham 100% da propriedade do dinheiro correspondente de seu empregador assim que ele chegar às suas contas.
- Cliff vesting: Cliff investing planeja transferir 100% da propriedade para o empregado em um grande pedaço após um período específico de serviço (por exemplo, um ano). Os trabalhadores não têm direito a nenhuma de suas contribuições correspondentes se saírem antes que o período termine. Mas no dia em que eles alcançam a data marcante, eles são os donos de tudo. A lei federal exige que os cronogramas de aquisição dos planos de aposentadoria qualificados como 401 (k) ou 403 (b) não excedam três anos.
- Coleta gradual : O colete gradual dá aos funcionários uma propriedade crescente das contribuições correspondentes à medida que o tempo de serviço aumenta, resultando em 100% de participação. Por exemplo, um cronograma de cinco anos de concessão pode conceder 20% de participação após o primeiro ano, depois 20% a mais a cada ano, até que os funcionários ganhem a propriedade total (100%) após cinco anos. Se a funcionária sair antes de cinco anos, ela fica com apenas a porcentagem das contribuições correspondentes do empregador nas quais ela está investida. A lei federal estabelece um prazo máximo de seis anos nos cronogramas de cargos em planos de aposentadoria.
Horários de aquisição de opções de ações
Opções de ações dão aos funcionários o direito de comprar ações da empresa a um preço definido, independentemente do valor de mercado atual da ação. A esperança é que o preço de mercado da ação suba acima do preço estabelecido antes que a opção seja usada, dando ao empregado uma chance de lucro.
Esses planos podem vir com qualquer uma das formas básicas de aquisição de direitos.
Em um plano de arrecadação, por exemplo, o funcionário obtém acesso a todas as opções de ações na mesma data. Em um plano graduado, os funcionários podem exercer apenas uma parte de suas opções de cada vez.
Se os empregados, por exemplo, receberem opções de 100 ações com um cronograma de cinco anos para o despacho do penhasco, devem trabalhar para a empresa por mais cinco anos antes de poderem exercer qualquer uma das opções de compra de ações. Em um cronograma de cinco anos, eles podem comprar 20 ações por ano até atingirem 100 ações no quinto ano.
Como a maioria das concessões de opções de ações não faz parte do plano de aposentadoria de um funcionário, seus planos de aquisição não são limitados pelas mesmas regras federais que regem as contribuições correspondentes.
Considerações Finais Sobre o Vesting
Para reduzir ou mesmo eliminar a possibilidade de perder quaisquer contribuições correspondentes do empregador às quais você possa se qualificar, é importante aprender e entender o cronograma e regras de aquisição da sua empresa.
Certifique-se de revisar seu demonstrativo de conta mais recente, entre em contato com seu departamento de recursos humanos ou verifique seu manual de benefícios para saber mais sobre quaisquer programações de aquisição que suas contas de aposentadoria possam estar sujeitas.