De acordo com estimativas recentes da Fidelity, o casal médio pode esperar gastar pouco menos de US $ 250.000 em despesas de saúde durante sua aposentadoria. As despesas com assistência médica são normalmente as principais preocupações dos aposentados e pré-aposentados que se preparam para fazer a transição para a aposentadoria.
Apesar do tempo adicional esperado para ser gasto em consultórios médicos, hospitais e a clínica ambulante ocasional, um forro de prata só pode ser encontrado em seu retorno de imposto na forma de deduções de imposto de renda em potencial.
As despesas médicas são dedutíveis?
Como as despesas médicas e odontológicas são muitas vezes uma das maiores despesas para os aposentados, é útil saber que a maioria das despesas médicas e dentárias é dedutível. As deduções fiscais geralmente estão disponíveis para prêmios de seguro (incluindo prêmios do Medicare) e prêmios de seguro de cuidados de longo prazo. A cirurgia de substituição do quadril típico, medicamento de prescrição, ou até mesmo cuidados em casa de repouso é dedutível . As principais exclusões são medicamentos sem receita médica e as despesas que são mais cosméticas na natureza, como clareamento dos dentes.
Aqui estão alguns exemplos de outras deduções médicas que são frequentemente negligenciadas pelos contribuintes:
- Custos medicamente necessários prescritos por um médico. Isso significa que se o seu médico lhe disser para adicionar um umidificador ao sistema de aquecimento e ar condicionado da sua casa para aliviar seus problemas respiratórios crônicos, o dispositivo - e os custos adicionais de eletricidade para operá-lo - poderia ser pelo menos parcialmente dedutível.
- Despesas de viagem de e para tratamentos médicos. Durante 2017, a dedução de milhas é reduzida para 17 centavos por milha.
- Tratamentos médicos não segurados. Isso pode incluir tudo, desde um par extra de óculos até uma ordem de lentes de contato, próteses, próteses auditivas e próteses de membros.
- Custos de tratamento de abuso de substâncias. Programas de reabilitação de álcool e drogas são potenciais deduções detalhadas.
- Cirurgia corretiva de visão a laser. Isso também pode ser usado como uma dedução detalhada no Anexo A.
Para saber mais sobre as despesas médicas reais que se qualificam para uma dedução fiscal, consulte o Guia Fiscal para Seniores (publicação IRS 544) fornecido pelo IRS.
Subtrair os reembolsos no cálculo da sua dedução de despesas médicas
Para ser justo, você nunca pode deduzir qualquer pagamento que você fizer que seja reembolsado. Isso faz sentido, já que você não pagou a conta em tal situação, afinal.
Prêmios de seguro de saúde são dedutíveis!
Uma despesa médica dedutível pode surpreendê-lo: os prêmios de seguro de saúde que você paga também podem ser adicionados ao total de despesas médicas dedutíveis. Isso inclui, é claro, qualquer prêmio do Medicare. Isso inclui o custo do seguro de assistência a longo prazo, até determinados limites com base na sua idade. Pagamentos de seguros devem ser feitos a partir de renda após impostos.
Limites da utilidade da dedução das despesas médicas
Enquanto vários tipos de despesas médicas são dedutíveis, você deve discriminar a fim de tomar a dedução de despesas médicas. Isso significa que o total de suas deduções detalhadas deve exceder sua dedução padrão. Isso pode ser um desafio para os americanos mais velhos, já que a dedução padrão aumenta quando você atinge 65 anos e / ou é cego.
Mesmo se você especificar, além disso, despesas médicas só são dedutíveis na medida em que excedam 10% do seu rendimento bruto ajustado (AGI) .
Antes de 2017, a dedução de despesas médicas tinha que exceder 7,5% do AGI para pessoas com 65 anos ou mais. O limite foi previamente estabelecido em 10% da AGI para indivíduos com menos de 65 anos. Mas isso mudou recentemente para todos os contribuintes, independentemente da idade. A partir de 1º de janeiro de 2017, todos poderão deduzir apenas o valor do total de despesas com assistência médica permitida e não-reembolsada para o ano que exceder 10% da AGI. Aqui é onde a sua renda presumivelmente menor durante a aposentadoria é um ativo em potencial; porque o seu AGI é menor, então é o limite pelo qual suas despesas médicas devem exceder a fim de fornecer-lhe um benefício fiscal.
Apenas cerca de um terço de todos os contribuintes especificam as deduções em primeiro lugar.
Mas há situações em que a dedução de gastos médicos pode ser uma maneira útil de reduzir os impostos. Se você está na aposentadoria e sua renda tributável baixou seu AGI para um valor que permite que você faça essa dedução detalhada, você deve começar a reunir as faturas e recibos médicos. Além disso, se suas despesas forem altas devido a um evento médico ou cirurgia, você poderá usar a dedução de despesas médicas.
O Anexo A (Formulário 1040) é usado para calcular suas deduções detalhadas. Você pode ver uma cópia do Anexo A aqui. A Publicação 502 explica as despesas médicas e odontológicas que podem ser exigidas no Anexo A.
Se você antecipar a necessidade de pagar uma quantia alta de despesas médicas para si ou para outros durante a aposentadoria, é sempre aconselhável acompanhar suas despesas médicas no caso de precisar adicionar essa dedução detalhada. Então salve esses recibos - Tio Sam só pode ajudá-lo com uma dedução de despesas médicas!
Atualizado por Scott Spann