O componente de investimento
Com uma anuidade variável, você pode escolher como o dinheiro será investido. Os retornos irão variar dependendo do desempenho subjacente dos investimentos que você escolher.
É por isso que é chamado de anuidade variável. Em comparação, com uma anuidade fixa, você não escolhe os investimentos; em vez disso, a companhia de seguros investe seus fundos e fornece um retorno específico garantido, muito parecido com o funcionamento de um CD.
Você escolhe investimentos dentro da anuidade variável a partir de uma lista pré-selecionada de fundos (esses fundos são chamados sub-contas dentro de uma anuidade variável) que podem variar de fundos de ações agressivos a fundos de títulos conservadores. As opções de subconta podem incluir fundos de ações blue-chip, fundos de ações internacionais, fundos de ações de pequena capitalização, vários tipos de fundos de obrigações, metais preciosos, escolhas equilibradas e mercados monetários. Anuidades mais variáveis também têm portfólios de modelo que você pode escolher.
Geralmente, você pode configurar seus investimentos na anuidade variável, para que eles sejam automaticamente reequilibrados em um cronograma predeterminado (como anual ou trimestralmente) ou você pode fazer logon na sua conta on-line e transferir investimentos da maneira que desejar.
Um dos benefícios elogiados de uma anuidade variável é que, como você pode escolher seus próprios investimentos, você poderia obter maiores retornos a longo prazo do que o que uma anuidade fixa pagaria. Esse recurso pode sair pela culatra - como devido às taxas mais altas em muitos desses contratos, muitas vezes, os investimentos variáveis em anuidades têm desempenho pior do que um portfólio de fundos de índices.
O componente de seguros
Como uma anuidade variável é um contrato com uma companhia de seguros, tem que haver algum tipo de seguro fornecido. A maioria dos contratos de anuidade garante que o valor investido será pago como um benefício por morte. Isso significa que, se os seus investimentos incorrerem em uma perda, e você morrer, o seu beneficiário nomeado recupera o valor original que você investiu (menos quaisquer retiradas que você tenha feito). Este benefício por morte permite que a anuidade se qualifique como um contrato de seguro.
Uma vez que se qualifica como um contrato de seguro, qualquer ganho de investimento é imposto diferido. Você não recebe um formulário de imposto de 1099 a cada ano sobre juros, dividendos e ganhos de capital da anuidade variável. Em vez disso, você paga impostos no momento em que faz uma retirada e os ganhos são considerados como retirados primeiro. Se você retirar fundos antes de atingir a idade de 59 anos e meio, um imposto de 10% de penalidade por desistência antecipada poderá ser aplicado a qualquer parte retirada que seja atribuída a ganhos de investimento.
Os investidores em altos escalões de impostos com longos períodos de tempo (20 anos ou mais) podem se beneficiar do diferimento de impostos, especialmente se usarem a renda variável para manter investimentos de renda fixa que normalmente gerariam receita de juros tributável a cada ano.
Décadas de diferimento de impostos sobre o rendimento do investimento que se acumula dentro de uma anuidade variável podem fazer sentido para aqueles que estão em altas faixas de impostos agora, especialmente se eles esperam que eles estejam em uma faixa de imposto mais baixa mais tarde na aposentadoria.
A maioria das pessoas, no entanto, não se beneficiará das características de diferimento de impostos de uma anuidade variável, porque eventualmente ganhos de capital na anuidade não poderão ser tributados com a taxa de imposto de ganho de capital mais favorável.
Benefícios Opcionais para Compra
A maioria das companhias de seguro oferece benefícios de seguro adicionais que você pode adquirir, como os beneficiários do benefício de morte, que podem fornecer benefícios para seus herdeiros e beneficiários de benefícios que podem fornecer garantias quanto à renda que você pode retirar da apólice posteriormente. Muitas anuidades variáveis também oferecem tratamento preferencial em saques para despesas com cuidados de longo prazo. Estes pilotos muitas vezes têm uma taxa associada - então você está pagando para adicionar os benefícios desejados para o seu contrato de anuidade.
Uma anuidade variável é ideal para você?
Os investimentos devem ser comprados como parte de um plano.
Se você entende que o propósito da anuidade está dentro do seu plano, então pode ser uma compra inteligente. Se você sentir que está sendo pressionado a comprar um, e a pessoa que está vendendo para você não fez um plano holístico, seja cauteloso.