Aprenda como financiar uma confiança irrevogável

Alterando a Propriedade, Designando Direitos e Atualizando Beneficiários

Quando se trata de financiar um Irrevogável Living Trust, não se confunda porque a confiança é "irrevogável" em vez de "revogável" - Trusts Irrevogáveis ​​Vivos são financiados exatamente da mesma maneira que o Revocable Living Trusts. A diferença é que você tem que ser cuidadoso com o que você financia em um Irrevogável Living Trust, porque você estará desistindo de propriedade e controle sobre a propriedade financiada.

Na maioria dos casos, você e seu advogado de planejamento imobiliário terão decidido, muito antes de o Fundo Irrevogável Vivo, ser criado o que deve entrar na confiança.

Por quê? Porque Irrevogável Living Trusts são projetados para manter e possuir um único ativo ou ativos específicos, e assim eles são usados ​​apenas em situações muito limitadas. Aqui está um resumo dos procedimentos para o financiamento de um Trust Viver Irrevogável:

Mudança de Titulo / Propriedade

Para ativos como contas bancárias ; contas de investimento e corretagem não-IRA e não-401 (k); ações e títulos mantidos em forma de certificado; apólices de seguro de vida; e imóveis, esses tipos de ativos são financiados em um Trust Irrevogável Vivendo mudando o proprietário do ativo do nome individual do Trustmaker para o nome do trust:

• Título Atual: "William Sample"
• Novo título: "Jane Sample, Trustee, ou seus sucessores em confiança, sob o William Sample Irrevocable Trust, datado de 1 de janeiro de 2009."

Atribuição de direitos de propriedade

Para ativos como objetos pessoais sem título legal (jóias, obras de arte, antiguidades e afins); valores devidos a você (empréstimos pessoais que você fez e hipotecas que você aceitou); royalties, direitos autorais e patentes; certos tipos de direitos de petróleo, gás e minerais; e interesses de associação e interesses de associação em sociedades de responsabilidade limitada, esses tipos de ativos são financiados em um Trust de Vida Irrevogável ao atribuir direitos de propriedade do nome individual do Trustmaker ao nome do trust:

• Título Atual: “William Sample”
• Linguagem de Atribuição: "Eu, William Sample, por meio deste cede todos os meus direitos, título e interesse em e para aquela Nota Promissória datada de 31 de janeiro de 2008 no valor principal de $ 40.000 por e entre William Sample como credor e John Smith como mutuário, para Jane Sample, Trustee, ou seus sucessores em confiança, sob o William Sample Irrevocable Trust, datado de 1 de janeiro de 2009. "

• Novo título: "Jane Sample, Trustee, ou seus sucessores em confiança, sob o William Sample Irrevocable Trust, datado de 1 de janeiro de 2009."

Mudança de Beneficiário

Para ativos como seguro de vida; contas de aposentadoria, incluindo IRAs, 401 (k) se 403 (b) s; certos benefícios de pensão ; e Health Savings Accounts (HSAs) e Medical Savings Accounts (MSAs), esses ativos não são realmente renomeados para o nome de um Irrevogável Living Trust. Em vez disso, os beneficiários principais e / ou secundários desses tipos de ativos são alterados para a confiança:

• Beneficiário atual: “Jane Sample”
• Novo beneficiário: "Jane Sample, Trustee, ou seus sucessores em confiança, sob o William Sample Irrevocable Trust, datado de 1 de janeiro de 2009."

Observe, no entanto, que para que um ativo que tenha uma designação de beneficiário seja excluído do valor de seu patrimônio para fins de imposto imobiliário , o proprietário do ativo também precisará ser alterado para o Fundo Irrevogável de Vida, usando os procedimentos estabelecidos. nos n.os 1 e 2 supra. O que isto significa é que, para a maioria das pessoas, o único tipo de ativo que será renomeado para o nome de um Trust Irreversível é uma apólice de seguro de vida.