Ainda assim, os cidadãos dos EUA podem se beneficiar do uso de contas bancárias na Suíça. A Suíça é uma potência global de gestão de patrimônio.
Além disso, o país oferece estabilidade econômica e política que não depende da capacidade de servir como um paraíso fiscal, e é possível estruturar as contas de uma forma que desencoraja os outros de ir atrás de seus ativos.
Privacidade da conta
Os bancos suíços têm um longo histórico de manter as informações da conta privadas. Após um ataque francês aos bancos suíços em 1932, a Suíça aprovou a Lei Bancária de 1934. Os banqueiros que divulgam informações sobre clientes particulares ou reconhecem a existência de contas de clientes enfrentam acusações criminais. Com o tempo, os bancos suíços foram usados para esconder a riqueza nazista, proteger os ativos dos perseguidos e ajudar inúmeros outros a manterem-se discretos.
Não é o mesmo que sigilo: a privacidade tem limites. Os bancos suíços agora cooperam com investigações fiscais e criminais, entregando informações que os correntistas podem querer ocultar dos outros.
Contas numeradas: A privacidade mais forte vem de contas numeradas, que são identificadas internamente por um número (em vez de usar o nome do titular da conta).
No entanto, contas numeradas não são anônimas - você precisa fornecer informações de identificação para abrir uma conta e selecionar membros da equipe que tenham acesso aos nomes reais por trás das contas numeradas. Contas numeradas simplesmente limitam quem sabe sobre sua conta e quem pode encontrá-la.
Benefícios da privacidade: mesmo se você for um cidadão respeitoso da lei, poderá apreciar camadas adicionais de privacidade.
Indivíduos ricos podem querer ficar fora do radar para evitar ações judiciais frágeis, tornar-se alvos de seqüestro ou outra atenção indesejada.
Alternativas: Embora as contas na Suíça não sejam o que costumavam ser, a Suíça é conhecida por serviços adicionais, como cofres para guardar ouro e outros objetos de valor. Esses acordos não apresentam os mesmos requisitos de divulgação e compartilhamento de informações que as contas bancárias, mas possuem riscos exclusivos.
Compartilhamento de informações
Historicamente, as contas bancárias suíças eram úteis para blindar ativos da lei, credores e autoridades fiscais. Supervilões em filmes usam contas suíças para aceitar pagamentos por fio e permanecer sob o radar. Mas a proteção de ativos não existe se você fizer algo que a lei suíça reconheça como ilegal.
Cooperação transfronteiriça: A Associação dos Banqueiros Suíços explica que criminosos e trapaceiros não devem esperar um refúgio seguro para ganhos ilícitos. Os bancos suíços enfrentam críticas e pressão para cooperar com governos estrangeiros interessados em receitas fiscais, combate ao terrorismo e redução de fraudes. Como resultado, os bancos fornecem informações sobre clientes em diversas situações, incluindo alegações criminais, investigações fiscais e processos de divórcio.
Embora seja possível ocultar ativos no exterior, é provável que seja ilegal, e é cada vez mais difícil se safar.
Acordo FATCA: A evasão fiscal é especialmente difícil de ser obtida como resultado da Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA). A FACTA é a lei dos EUA, mas os bancos suíços concordaram em compartilhar informações sobre os correntistas americanos, sem dúvida convencidos por duras sanções por não cumprimento. Não é ilegal manter ativos no exterior, mas os contribuintes dos EUA são obrigados a declarar essas contas , o que pode levar a obrigações tributárias. Se você não divulgar a existência das contas, seu banco poderá fazer isso por você.
Proteção do credor: A maioria dos cidadãos dos EUA não obtém proteção significativa dos credores simplesmente de possuir contas bancárias na Suíça. Os bancos suíços cooperam com julgamentos civis e criminais, tornando-os virtualmente inúteis para evitar penalidades legais, lavagem de dinheiro ou ocultação de fundos roubados, quando julgamentos são provenientes de tribunais dos EUA.
Ainda assim, é possível adicionar camadas de proteção e proteger os ativos dos credores sem ocultar ativos ou infringir a lei. Victor J. Medina, CFP, advogado de planejamento imobiliário e planejador financeiro com foco na proteção de ativos, diz que indivíduos podem adicionar proteção ao manter ativos em entidades como trusts e LLCs localizadas em jurisdições fora dos EUA, o que exigiria a obtenção de julgamentos nessas jurisdições específicas. Mas não é uma estratégia à prova de balas. "Você tem que evitar entrar em conflito com as regras fraudulentas de transporte e, em algum momento", diz Medina, "o valor da reivindicação vale o custo do litígio para obter julgamentos aplicados nessas jurisdições remotas". Em outras palavras, requerentes motivados com bolsos profundos podem superar obstáculos.
Moradores de nações propensas a apreensões sem fundamento ou sistemas injustos são mais propensos a se beneficiar da proteção dos credores nas contas suíças.
Como abrir uma conta
Se você entender as limitações e ainda quiser prosseguir, esteja preparado para um longo processo. Você não está abrindo uma conta bancária online - essa tarefa resultará em centenas de páginas de papelada (muitas delas no final do banco) e inúmeras horas de trabalho.
Preparar a documentação: Devido ao aumento do escrutínio e possíveis penalidades, os bancos suíços têm procedimentos rigorosos para a devida diligência aos clientes antes de abrir as contas. Além da identificação válida, como um passaporte, você precisará documentar as fontes de sua riqueza. Os banqueiros privados precisam entender como você ganha renda e de onde veio seu dinheiro. Para grandes depósitos (da venda de uma propriedade ou empresa, por exemplo), talvez seja necessário fornecer extratos bancários e cópias de contratos que documentam a origem dos fundos.
Candidate-se à conta: os estrangeiros normalmente precisam se inscrever para contas bancárias na Suíça em pessoa. Novamente, o objetivo é garantir que os bancos saibam quem é seu cliente e de onde vem o dinheiro. Dito isso, não faça uma viagem à Suíça na esperança de entrar em um banco e se inscrever - pesquise e inicie a conversa muito antes de precisar abrir uma conta. Esteja atento aos desafios que surgem quando se trabalha com cidadãos americanos, como risco financeiro para o banco, encargos regulatórios e burocracia. Esteja preparado para ouvir "não". Suas chances de aprovação provavelmente serão melhores se você estiver trabalhando com uma equipe experiente que tenha feito isso antes e tenha relacionamentos na Suíça.
Usando a conta: A maioria dos estrangeiros não usa bancos suíços para contas diárias. Você pode obter cartões de débito e crédito para gastos, mas os principais benefícios das contas privadas suíças são a estabilidade do sistema bancário e a privacidade. Se você usa cartões de débito ou faz cheques em público, está avisando ao mundo que possui fundos em uma conta bancária na Suíça, eliminando grande parte da privacidade pela qual tanto trabalhou.
Informação importante
Antes de transferir ativos para uma conta no exterior, investigue fatores locais, como o ambiente político atual, leis relevantes, estabilidade da moeda e outros problemas. Fale com um advogado fiscal para entender suas obrigações como contribuinte dos EUA.