Por que a reconciliação bancária é importante?
Reconciliação bancária
Para reconciliar suas contas, compare seu registro de transações e saldos com seu extrato bancário mensal. Passar por cada transação individualmente, certificando-se de que os valores combinam perfeitamente.
Você também deve certificar-se de que seus extratos bancários mostrem um saldo de conta final com o qual você concorda.
Se você está familiarizado com o equilíbrio do seu talão de cheques , já está familiarizado com a reconciliação bancária. Você está essencialmente fazendo a mesma coisa pela mesma razão.
É normal ver pequenas diferenças devido ao tempo, mas você deve ser capaz de explicar facilmente essas diferenças. Por exemplo, você pode fazer um cheque em um fornecedor e reduzir o saldo da conta de acordo, mas seu banco mostrará um saldo maior até atingir sua conta (essas também são conhecidas como cheques pendentes ).
Da mesma forma, um pagamento eletrônico automático pode atingir sua conta um dia antes ou depois do final do mês, e você pode esperar vê-lo em um mês diferente. Contanto que essas discrepâncias possam ser facilmente explicadas, provavelmente não há necessidade de se preocupar.
Por que é importante reconciliar
Uma revisão regular de suas contas pode ajudar você a identificar problemas antes que eles saiam do controle.
As contas bancárias comerciais não são tão protegidas quanto as contas do consumidor de acordo com a lei federal, o que significa que você não pode contar com o banco para cobrir fraudes e erros em sua conta. Uma conta comercial drenada pode ser devastadora.
Apanhar Fraude
Uma das principais coisas a procurar é qualquer sinal de fraude.
- Os cheques legítimos que você emitiu foram duplicados ou alterados, resultando em mais dinheiro deixando sua conta corrente?
- Os cheques foram emitidos sem autorização?
- Há transferências não autorizadas fora da conta ou alguém fez retiradas não autorizadas?
Evitar Problemas
A reconciliação da sua conta também ajuda a identificar problemas que possam precisar de atenção. Por exemplo, pode ser necessário reavaliar como você lida com o fluxo de caixa e contas a receber, ou pode ser necessário alterar o sistema de registros e os processos contábeis usados.
- Saiba quanto você realmente tem disponível em suas contas
- Evite checar os cheques (ou fazer pagamentos eletrônicos com falha) para parceiros e fornecedores
- Evite taxas bancárias por fundos insuficientes ou entrar em linhas de crédito quando você realmente não precisa
- Saber se os pagamentos dos clientes foram devolvidos ou falharam e se é necessária alguma ação
- Acompanhe seus cheques pendentes
- Certifique-se de que tudo está entrando em seu sistema contábil corretamente
- Pegar erros bancários
Quando Reconciliar
É aconselhável rever as suas contas pelo menos mensalmente. Para empresas de alto volume ou situações em que a fraude é um risco, mais frequentemente é melhor. Algumas empresas reconciliam suas contas bancárias diariamente. Você também pode criar proteção em suas contas bancárias - peça sugestões ao seu banco. Uma solução é o Pagamento Positivo, que muitos bancos oferecem, evitando que seu banco aprove os pagamentos, a menos que você tenha notificado o pagamento anteriormente.
Como reconciliar
O processo pode ser tão formal ou informal quanto você quiser. Algumas empresas criam uma declaração de conciliação bancária, mas o mais importante é revisar todas as transações de cada fonte ( seus registros e os registros do banco ): combine essas transações e compare o saldo da sua conta no final de cada período. Novamente, o período pode ser mensal, diário ou qualquer outro período que você escolher.
Onde você pode encontrar as informações necessárias? Seu sistema de contabilidade deve ter tudo que você precisa, ou você pode apenas mantê-lo em um registro de verificação. Seu banco deve fornecer acesso on-line à sua conta, permitindo que você visualize e faça o download de transações regularmente.
Para obter uma explicação mais detalhada, juntamente com exemplos de modelos (em formato eletrônico e em papel), veja como equilibrar uma conta bancária .