Cartas de crédito são freqüentemente encontradas no comércio internacional, mas também podem ser usadas para transações domésticas. Os detalhes de cada transação não são tão importantes quanto o conceito de um banco que promete pagar um “beneficiário” quando algo acontecer.
Esse algo pode ser: um exportador envia mercadorias, um cliente não paga a tempo, um empreiteiro não conclui um projeto, ou alguém, de alguma forma, não cumpre qualquer obrigação acordada.
Quando você faz negócios com alguém em um país estrangeiro (ou mesmo com um novo cliente ou fornecedor em seu país de origem), você precisa confiar neles em algum grau. Talvez você nunca tenha conhecido a pessoa com quem está lidando e talvez não conheça muito sobre a empresa.
Se você está vendendo algo para essa empresa, eles vão pagar por isso? Se você está comprando algo e envia dinheiro, eles entregarão os produtos? Sem algum tipo de garantia, fazer negócios é arriscado. Cartas de crédito irrevogáveis podem reduzir os riscos para compradores e vendedores.
O objetivo de uma carta de crédito irrevogável
Para entender as cartas de crédito irrevogáveis, é importante entender dois componentes: elas são cartas de crédito e são irrevogáveis , o que significa que não podem ser alteradas ou canceladas, a menos que todos concordem. Vamos explorar ambos os componentes, revisar algumas vantagens e desvantagens, e veja um exemplo de uma carta de crédito em ação.
Notas de crédito
Se você já sabe o que é uma carta de crédito, pule adiante. Se não, discutiremos brevemente o conceito aqui e você poderá ler uma visão geral para obter mais informações. Cartas de crédito são acordos entre um comprador (muitas vezes um importador) e o banco do comprador. O banco concorda em pagar ao vendedor (o exportador) assim que determinadas condições forem cumpridas.
Para atender a essas condições, o vendedor normalmente precisa enviar os bens do comprador no prazo e atender a quaisquer outros requisitos listados na carta. Esse acordo oferece segurança para ambas as partes - o comprador e o vendedor: o comprador sabe que ela não pagará nada até que as mercadorias tenham sido enviadas ou os serviços tenham sido executados e o vendedor saiba que ela será paga contanto que ela faça tudo especificado na carta. No entanto, cartas de crédito não eliminam completamente os problemas. Compradores e vendedores estão sempre assumindo riscos - mesmo com uma carta de crédito irrevogável.
Para os vendedores, as cartas de crédito são especialmente benéficas porque o vendedor confia na força do banco - não na força do comprador. Quando você vende alguma coisa, como você sabe que será pago - especialmente se você nunca fez negócios antes (e quantos clientes no exterior estão dispostos a pagar antecipadamente)? Mesmo que você acredite que seu comprador pretende pagar, coisas ruins podem acontecer e seu comprador pode não ter dinheiro em mãos quando chegar o momento de receber o pagamento.
Com uma carta de crédito irrevogável, você não precisa se preocupar com a situação financeira do comprador. Uma vez que a carta tenha sido emitida, você tem uma promessa do banco que a emitiu.
O banco irá pagar-lhe assim que provar que cumpriu as condições indicadas no contrato, pelo que apenas precisa de avaliar a estabilidade e idoneidade do banco (em vez de avaliar cada potencial comprador em cada país) . Para mais discussão, consulte Cartas de crédito vs. Conta aberta.
No entanto, você precisa atender aos requisitos da carta (com 100% de conformidade) para receber o pagamento. Se algo estiver errado, o banco pode recusar o pagamento. Isso inclui tudo, desde problemas maiores (enviar a remessa cedo ou tarde) a problemas aparentemente menores (erros tipográficos no contrato ou substituir a palavra "Suite" por "Unidade" em seu endereço). O banco está no negócio de verificar documentos, e eles não se importam com mais nada.
Para os compradores, as cartas de crédito podem ajudar a garantir que algo tenha sido feito.
O vendedor não apenas aceitou seu pagamento e voou pelo galinheiro - ele realmente enviou algo. No entanto, uma carta de crédito irrevogável é sobre documentos e não tem nada a ver com a qualidade das mercadorias embarcadas. Seu banco fará o pagamento quando seu vendedor fornecer documentos que mostrem que uma remessa foi feita. Você não saberá o que está na remessa até que ela chegue (e o dinheiro será perdido). Para gerenciar riscos, você pode exigir que um certificado de inspeção seja um dos documentos necessários.
Um exemplo
A maneira mais fácil de entender uma carta de crédito é olhar para um exemplo. Você pode ver um exemplo visual do processo ou ler o exemplo abaixo. Este é um exemplo geral para ilustrar o conceito, e quaisquer transações que você fizer certamente parecerão diferentes. Pode haver mais etapas (e intermediários) envolvidos.
- Sally, no país X, quer comprar widgets de George, no país Z
- Sally não quer pagar adiantado, e George não quer construir os widgets até que esteja confiante de que será pago
- Sally e George concordam em preço, quantidade, data de embarque e outros termos
- Sally pede uma carta de crédito a seu banco e fornece detalhes sobre seu acordo com George ao banco
- O banco de Sally encaminha a carta para um banco no País Z (chamaremos esse banco de George do banco)
- O banco de George fornece a carta de crédito a George, que a analisa para garantir que ele possa atender aos requisitos
- George produz os widgets e os envia para Sally
- George fornece documentos ao seu banco para provar que ele fez a remessa
- O banco de George revisa os documentos para certificar-se de que eles atendem aos requisitos da carta de crédito e encaminha os documentos para o banco de Sally (nesse ponto, George pode ser pago, ou pode ter que esperar)
- O banco de Sally revisa os documentos para garantir que eles atendem aos requisitos e, se o fizerem, o banco de Sally envia o pagamento ao banco de George.
- O banco de Sally fornece os documentos para Sally, incluindo os documentos de que ela precisará para reivindicar o envio quando chegar ao país X
- O banco de George paga a George
Quando Sally paga seu banco? Depende. Ela pode ter que fornecer os fundos na frente (mas ela não está enviando o dinheiro para George - ela está apenas deixando o banco segurá-lo até os documentos chegarem). Ou, se ela tiver crédito e garantias suficientes, seu banco poderá esperar e pedir o dinheiro depois que a carta de crédito voltar com os documentos exigidos. Finalmente, o banco de Sally pode emitir um empréstimo para Sally como parte da carta de crédito, e ela pagará o empréstimo com o tempo.
A carta de crédito irrevogável
Cartas de crédito, em geral, funcionam como descrito acima. Mas e as cartas de crédito irrevogáveis ?
Uma carta de crédito irrevogável é simplesmente uma carta de crédito que não pode ser alterada ou cancelada sem a permissão de todos os envolvidos: o comprador, o vendedor e quaisquer bancos envolvidos.
É extremamente difícil encontrar uma carta de crédito que não seja irrevogável. No entanto, vale sempre a pena verificar se você tem ou não um documento irrevogável ou revogável. Obviamente, é difícil planejar quando as coisas podem mudar a qualquer momento.
Em geral, os vendedores querem que as cartas de crédito sejam irrevogáveis, porque podem se queimar se produzirem e enviarem mercadorias sem qualquer garantia de pagamento. Mas os compradores também podem querer que as coisas fiquem enraizadas: elas não querem que os vendedores despachem mercadorias atrasadas ou alterem quantidades de pedidos sem discutir as coisas primeiro. Por fim, o maior risco recai sobre os vendedores, e você deve evitar vender qualquer coisa com uma carta de crédito revogável.
Como obter uma carta de crédito irrevogável
Se você precisar obter uma carta de crédito, fale com seu banco. Você provavelmente precisará de alguém no departamento de comércio internacional (ou similar). Não tente criar uma carta de crédito e não “adapte” uma carta de crédito que alguém usou. Qual é o grande problema? Se algum detalhe estiver faltando, você corre o risco de uma dispendiosa batalha legal (possivelmente no exterior, onde as leis podem ser diferentes das que você está acostumado), e você pode não ser pago pelas remessas enviadas. Você pode economizar alguns dólares, fazendo isso sozinho, mas os riscos são significativos.
Para os vendedores, é uma boa ideia procurar alternativas para cartas de crédito, incluindo seguro de crédito comercial, que pode ser menos caro, e diferentes tipos de cartas de crédito .