Máximos para 2014 Keoghs, também conhecidos como HR 10s ou Planos Qualificados
Se o seu negócio estiver estruturado como um dos acima, saiba mais sobre planos qualificados e seus limites máximos de contribuição em 2014.
Plano Qualificado (Keogh) Limites 2014
Um Keogh é semelhante a um plano de aposentadoria 401 (k) , mas ele vem em duas variedades. Um plano de benefício definido é como uma pensão tradicional, que você pode financiar com até US $ 205.000 em 2013 e US $ 210.000 em 2014, até 100% de remuneração. Torna-se uma opção interessante para indivíduos autônomos altamente remunerados que desejam contribuir com alguns dólares extras antes da aposentadoria. O plano de contribuição definida permite que você defina o valor que você colocará em cada ano. Você pode obter um Keogh Você define a contribuição que será feita a cada ano. Você pode fazer isso de duas maneiras: participação nos lucros ou compra de dinheiro. Com a participação nos lucros, você pode contribuir com um limite de até US $ 50.000 em 2012 e pode deduzir até 25% da receita. O que você escolhe para contribuir com um plano de participação nos lucros pode mudar a cada ano.
Com um plano de compra de dinheiro, você determina no início a porcentagem de lucros que serão colocados no Keogh. Mas essa contribuição é necessária se houver lucros e não puder ser alterada. Se a contribuição não for feita, você enfrentará uma penalidade.
As contribuições feitas para cada tipo de plano são feitas antes do imposto, o que significa que elas são retiradas do seu salário tributável, ou você pode ter uma dedução inicial na sua declaração de imposto de renda anual.
Investindo em um Keogh
Tal como acontece com um 401 (k) tradicional, o dinheiro contribuído para um Keogh pode ser investido de impostos diferidos até a aposentadoria, com início aos 59 anos e meio e não depois dos 70 anos. As retiradas feitas antes dessa data serão tributadas em um governo federal e possivelmente nível de renda estadual e local, além de, com algumas exceções, você provavelmente será atingido com uma taxa de penalidade de 10%.
Você investe seu dinheiro qualificado em uma gama típica de investimentos. Você pode escolher entre ações, títulos, fundos mútuos e quaisquer outros tipos de investimentos.
Ao contrário de outros tipos de planos de aposentadoria de pequenas empresas, os Keoghs devem ser estabelecidos antes do final do ano para obter uma dedução sobre o imposto de renda daquele ano. Mas se você tiver um estabelecido, poderá fazer contribuições para o ano anterior até o momento em que arquivar seus impostos.
Planos de RH 10 ou Keogh são adequados para o seu negócio?
Se você está considerando um HR 10, você deve saber que eles exigem uma boa dose de papelada anual. Um formulário de IRS 5500 deve ser apresentado a cada ano, e para a maioria de nós, isso exigirá a ajuda de um contador ou profissional financeiro. De fato, se você está considerando um Keogh, você provavelmente deve discutir suas opções com um planejador financeiro ou consultor fiscal. Eu não posso nem começar a cobrir as possíveis complexidades desses planos para você e sua empresa.
(Mesmo o site do IRS parece carente de informações.) Se você é uma operação de uma pessoa, um SEP IRA tem limites semelhantes e é muito mais simples de estabelecer e manter.
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