Benefícios Novos Investidores Muitas vezes Não Sabem
As obrigações de poupança da série EE estão isentas de impostos estaduais e locais sobre o rendimento
Um dos maiores benefícios dos títulos de poupança da série EE é a isenção que ganham com impostos estaduais e locais. Isso é especialmente importante se você estiver em uma faixa de imposto de renda alta em um estado que tribute muito a riqueza, como Nova York .
A linha inferior é que significa mais dinheiro no seu bolso.
As obrigações de poupança da série EE podem diferir os impostos sobre o rendimento até ao resgate ou 30 anos
Se você escolher relatórios baseados em dinheiro em seus registros de imposto de renda com o IRS, poderá adiar o pagamento de impostos sobre a receita de juros de seus títulos de poupança da Série EE até resgatar o título ou 30 anos a partir da data de emissão. Como foi explicado no Guia de Iniciação às Obrigações de Poupança da Série EE , cada título de poupança é um título de cupão zero. Isso significa que, na verdade, você não recebe cheques no correio pelos juros devidos, como faria com um título corporativo ou um título municipal . Em vez disso, o valor do juro devido a você é adicionado ao principal do título, e você obtém quando o título amadurece, ou você o vende de volta para o governo (isso é chamado de "resgatar" o título).
Os títulos de poupança da série EE pagarão juros por até 30 anos a partir da data em que forem emitidos.
Isso significa que um vínculo com um valor nominal de US $ 5.000 pode valer US $ 20.000 ou US $ 30.000! Este é um ponto que a maioria dos novos investidores não entende, por isso é importante que você entenda o conceito.
As obrigações de poupança da série EE podem fornecer grandes benefícios fiscais para poupanças no ensino ou na educação
Se você investir em títulos de capitalização da série EE para faculdade ou outras despesas de educação qualificada, poderá excluir parte ou todo o interesse que ganha ao longo de décadas de seu imposto de renda quando os títulos são resgatados.
As regras são extensas, mas aqui está o resumo:
- Você deve resgatar o título de poupança da Série EE no mesmo ano em que incorrer nas despesas de educação pós-secundária, como mensalidades e taxas.
- Você deve ter pelo menos 24 anos no primeiro dia do mês em que comprou os títulos.
- Se você estiver usando títulos de poupança da Série EE para sua própria educação e quiser obter benefícios fiscais, os títulos devem ser registrados diretamente em seu nome!
- Se você é casado, deve apresentar um retorno conjunto para se qualificar para a exclusão fiscal da receita de juros do título de poupança da Série EE. No momento em que este artigo foi escrito, a Lei de Defesa do Casamento impede que a Receita Federal reconheça casamentos legalmente válidos de casais do mesmo sexo na maior parte dos Estados Unidos que permitam que tais uniões gays e lésbicas não possam tirar proveito deste programa. cônjuges se os títulos forem mantidos em seu nome.
- Existem requisitos de renda estabelecidos pelo governo que você deve cumprir dependendo da sua situação. Estes são atualizados com freqüência, mas para o ano fiscal de 2008, foram os seguintes: "Para contribuintes individuais, a exclusão fiscal começa a ser reduzida com uma renda bruta ajustada modificada de US $ 67.100 e é eliminada para rendas brutas ajustadas de US $ 82.100 ou mais. os contribuintes ajuizem em conjunto, a exclusão fiscal começa a ser reduzida com uma renda bruta ajustada alterada de US $ 100.650 e é eliminada para rendimentos brutos ajustados de US $ 130.650 e acima. Casais casados devem apresentar um pedido conjunto para se qualificar à exclusão. "
- A instituição pós-secundária que você frequenta deve qualificar-se para o programa de títulos de poupança da Série EE por ser uma universidade, faculdade ou escola vocacional que atende aos programas de assistência federal, oferecendo programas como empréstimos estudantis garantidos .
Despesas educacionais e taxas qualificadas incluem itens como:
- Propinas e taxas, incluindo as despesas do curso requeridas.
- Despesas que beneficiam você, seu cônjuge ou um dependente para quem você reivindica uma isenção.
- Livros, sala e diretoria não são considerados despesas educacionais qualificadas .
O montante de despesas qualificadas é reduzido pela soma de quaisquer bolsas de estudo, assistência educacional fornecida pelo empregador, bolsas de estudos ou outros benefícios de matrícula e tanto o principal quanto o interesse dos títulos de poupança de EE devem ser usados para pagar as despesas qualificadas para excluir os juros. do seu rendimento tributável.
De acordo com o Tesouro dos Estados Unidos, "Se o montante de títulos elegíveis que você ganhou durante o ano exceder o montante de despesas educacionais qualificadas pagas durante o ano, o montante dos juros excludentes é reduzido pro rata".
Um método alternativo para usar títulos de poupança da série EE para despesas educacionais
Existe um método mais avançado para usar títulos de poupança da Série EE para despesas de educação. Essa abordagem é detalhada pelo Tesouro dos Estados Unidos no site do Tesouro Direto e envolve colocar os títulos de capitalização da Série EE em nome da criança com os pais listados como beneficiário (não co-proprietário). Embora a criança pague impostos federais sobre a receita de juros, isso pode ser estruturado para ser muito menor do que seria devido se os pais mantivessem os títulos. Essa abordagem é um tanto complexa e deve ser feita em conjunto com um contador qualificado e respeitado que esteja familiarizado com as regras fiscais de investimento.