O que uma confiança testamentária pode e não pode fazer
A diferença básica entre uma confiança testamentária e uma confiança viva é bastante preto e branco - cada um é realmente o que parece. Uma confiança testamentária é aquela que é fornecida em uma última vontade e testamento - a vontade diz ao executor da propriedade para criá-la. Uma confiança viva é criada por alguém enquanto ele está vivo.
Embora a vontade seja redigida enquanto seu criador estiver vivo, a confiança em si não passa a existir até que sua vontade seja testada e seu executor assente seus bens, e isso não pode acontecer até sua morte.
A confiança, portanto, não é "viva". Uma confiança testamentária é às vezes chamada de "confiança" ou "confiança sob vontade".
Confiança Testamentária
Além desta distinção básica, no entanto, pode ficar um pouco complicado. Uma confiança testamentária não precisa necessariamente ser estabelecida pelos termos de sua última vontade e testamento. Talvez você não tenha vontade - você tem uma confiança viva. Você pode dizer que sua confiança viva também deve criar uma confiança testamentária.
Você poderia efetivamente ter os dois tipos de trusts se os termos dos documentos de formação da sua trust viva disserem que ainda será formada uma outra confiança a partir dos ativos que detém quando você morre.
Confiança Viva
Existem quase tantos tipos de trusts vivos, também chamados trustes "inter vivos", pois existem razões para criá-los. Um pode ser projetado para manter apenas a apólice de seguro de vida de um falecido. Outro pode ser configurado para manter os fundos fora das mãos dos credores de um beneficiário.
Alguns trusts abordam especificamente os beneficiários com necessidades especiais. Mas todos esses trusts se enquadram em uma das duas categorias: Eles são revogáveis ou irrevogáveis.
Trusts revogáveis vs. irrevogáveis
Uma confiança viva e revogável é aquela em que seu criador - chamado de "concedente" ou "trustmaker" - pode dissolvê-la a qualquer momento.
Ele pode adicionar beneficiários, excluir beneficiários e comprar e vender ativos da relação de confiança. Um concedente normalmente atua como seu próprio administrador.
Uma confiança viva irrevogável é exatamente o oposto. O concedente abdica de todo o controle sobre a confiança depois que ela é criada e financiada com propriedade e / ou dinheiro. Isso pode ser preferível para fins fiscais e outras razões. Ele não pode legalmente agir como administrador, e ele nunca pode ter sua propriedade ou dinheiro de volta a menos que ele se nomeie como um beneficiário e defina termos para distribuições para si mesmo como parte dos documentos de formação da confiança.
Uma confiança viva revogável automaticamente se torna irrevogável quando seu concedente morre porque não está mais vivo e disponível para emendá-lo ou dissolvê-lo.
Uma confiança testamentária é revogável durante a vida do testador, porque ainda não existe. Não vai nascer até depois da sua morte. Ele se reserva o direito de rasgar seu antigo testamento e fazer um novo a qualquer momento enquanto estiver vivo, então a confiança testamentária que ele fornece também pode ser desfeita. A confiança torna-se irrevogável, no entanto, quando ele morre e não é mais capaz de mudar os termos de sua vontade.
Trusts e Probate
Confianças vivas - revogáveis e irrevogáveis - evitam o inventário da propriedade que detêm, porque a entidade fiduciária, e não o falecido, detém tecnicamente essa propriedade.
Probate só é necessário para mover a propriedade do nome de um indivíduo que é falecido para aqueles de seus beneficiários vivos.
Um trust testamentário não pode evitar o probate porque a propriedade a ser transferida para ele permanece no nome do falecido no momento de sua morte - a confiança ainda não foi formada e financiada. O sucessor é necessário para mover essa propriedade para o nome da confiança, assim como seria transferi-la para os nomes dos beneficiários vivos.