Certificados de Imposto de Imposto São um Caminho de Investimento Alternativo
Certificados de Certidão Fiscal Definidos
Quando um proprietário fica para trás em seus impostos de propriedade , o município ou município onde a propriedade está localizada pode colocar um penhor de imposto contra a propriedade. Um certificado de garantia de imposto é emitido (normalmente pelo escritório do avaliador de imposto), verificando se há um penhor em vigor e o montante dos impostos devidos. De acordo com a National Tax Lien Association, cerca de US $ 14 bilhões em impostos sobre propriedades não são pagos a cada ano, criando um amplo mercado para os investidores.
Certificados de imposto de renda como um veículo de investimento
Quando uma propriedade tem uma garantia de imposto , ela não pode ser vendida ou refinanciada até que os impostos vencidos sejam pagos. O certificado de garantia em si, no entanto, pode ser comprado por um investidor. Isso normalmente ocorre através de leilões públicos organizados e mantidos pelo órgão de cobrança de impostos do condado ou municipal. Os leilões podem ser realizados em pessoa ou on-line, com certificados que vão para os maiores licitantes.
Se você licitar e ganhar, você paga ao departamento fiscal o valor dos impostos devidos no certificado.
Você então assume o direito de recolher o dinheiro de volta do proprietário, juntamente com juros. A taxa de juros máxima que você pode cobrar varia, com base no estado em que o penhor está. Na Flórida, por exemplo, a taxa máxima é de 18%, enquanto em Iowa é de apenas 2%. Em alguns estados, pode subir até 36%.
O proprietário tem um certo tempo para resgatar a dívida e pagar o que é devido. Novamente, isso depende do estado em questão, mas o período de resgate pode variar de seis a 36 meses. Se o proprietário não pagar os impostos e juros devidos na janela de resgate, você teria tecnicamente o direito de executar a propriedade .
Benefícios do investimento em certificados fiscais
Há vários pontos que tornam os certificados de garantia de impostos um investimento atraente. Em primeiro lugar, esses investimentos costumam ter um limite baixo para a compra. Você pode comprar certificados de garantia de impostos em leilões com apenas algumas centenas de dólares. Isso é um desembolso menor de capital em comparação com certos fundos mútuos, que podem ter um mínimo de US $ 5.000 ou US $ 10.000 para comprar ações.
Um investimento inicial menor também possibilita a distribuição de capital em vários certificados de garantia de imposto. Isso permite que você diversifique dentro da classe de ativos imobiliários por certificados de compra localizados em diferentes mercados imobiliários. Encontrar leilões para grandes em geral também não é difícil. Você pode simplesmente entrar em contato com o assessor fiscal do município onde deseja licitar os certificados para saber quando o próximo leilão está agendado.
Talvez, mais importante, forme uma perspectiva de investimento é a oportunidade de obter uma taxa de retorno consistente.
Com ações e fundos mútuos, os retornos são determinados por movimentos no mercado. Com os certificados de garantia de impostos, os retornos são moldados pela taxa de juros que é paga a você. Se você possuir um certificado de garantia de imposto em um estado com uma taxa de juros máxima mais alta, seu investimento poderá render um retorno substancial.
Certificados fiscais não são isentos de risco
Como qualquer outro investimento, os certificados de garantia de impostos apresentam certos riscos. Um dos principais a ter em atenção é a compra de certificados de garantia fiscal para propriedades cujo valor de mercado seja inferior ao montante dos impostos devidos. Nesse cenário, o proprietário pode não ter muita motivação para pagar.
Há também o risco inerente de o proprietário não resgatar a propriedade, independentemente de seu valor. Um encerramento pode permitir que você tome posse da propriedade, mas as taxas legais podem ser caras.
Você também pode enfrentar custos adicionais para consertar ou reabilitar a casa depois de assumir a propriedade. Encerrar também pode ser problemático se houver outros ônus ou reivindicações em vigor que precisem ser apagados antes que você possa assumir o título.
Os ônus fiscais geralmente têm uma data de vencimento que cai após o final do período de resgate. Se a sua garantia expirar, você não poderá cobrar quaisquer impostos não pagos, porque os seus direitos como titular da garantia expirarão por muito tempo com ela. Você teria que comprar quaisquer ônus subseqüentes para manter seus direitos; caso contrário, outro investidor poderá fazer uma reclamação contra a propriedade. Isso aumenta seu investimento global.
Due Diligence é Crítica
Se você está pensando em investir em certificados de garantia de imposto, você não pode dar ao luxo de economizar em pesquisas. Você precisa entender quais são as leis estaduais referentes aos certificados de garantia de imposto, incluindo a duração do período de resgate, quais são suas responsabilidades para notificar o proprietário de imóvel que comprou o certificado de garantia e a taxa de juros máxima permitida.
Você também deve pesquisar o mercado específico em que está interessado para entender quanto os certificados de garantia de impostos normalmente vendem em leilões e quanto de concorrência você pode enfrentar de outros investidores. Finalmente, considere sua estratégia de investimento maior para determinar que lacuna ou necessidade de certificados de garantia de impostos poderia ajudar a preencher. Saber em que você está investindo é uma parte do quebra-cabeça; você também precisa entender o "porquê" por trás disso.