Como escolher o tipo certo de conta para o seu fundo de faculdade
Pergunta # 1: O que você prefere - uma taxa de retorno segura, mas menor, ou algo que pode crescer mais rápido, mas pode incluir perdas potenciais?
Se a segurança é sua principal preocupação, descubra se o seu estado oferece um Plano de Matrícula Pré-Pago da Seção 529. Estes planos permitem que você compre mensalidades em dólares de hoje, e são garantidos pelo estado emissor para lhe dar uma quantia equivalente de matrícula em algum momento no futuro. É improvável que esses planos superem o mercado de ações, mas você pode encontrar conforto em saber que seu dinheiro está seguro.
Se você está procurando por uma taxa mais alta de retorno, então você precisa determinar se o seu estado oferece uma Seção 529 Plano de Aulas de Investimento. Estes planos fornecem opções de empresas de investimento respeitáveis. Se o mercado subir, seu investimento aumentará de acordo, mas também pode diminuir se o mercado sofrer uma queda.
Séries EE e Séries I historicamente ganharam 3-6%, o que os deixa atrasados em relação aos Planos de Pré-pagamento da Seção 529 .
A compra de títulos individuais em uma conta UGMA / UTMA pode aproximá- lo do retorno do plano de pagamento pré-pago, mas estará sujeito à tributação sobre quaisquer juros auferidos acima de um determinado valor. O uso de fundos mútuos de títulos em qualquer um dos outros planos de poupança pode oferecer uma taxa de retorno histórica igual, mas também estará sujeito a volatilidade e perdas potenciais.
Como a maioria dos planos dos estados abrange principalmente faculdades e universidades públicas, você pode querer considerar o Plano Independente da Seção 529 se achar que seu filho freqüentará uma escola particular.
Pergunta # 2: Onde você mora?
Muitos estados oferecem incentivos financeiros substanciais para usar seu Plano de Poupança da Seção 529 no estado. Considerando que alguns estados essencialmente colocam dinheiro de volta no seu bolso para usar o plano, parece insensato não tirar vantagem disso. Você pode ser elegível para receber uma dedução ou crédito em sua declaração de imposto de renda estadual, ou seu estado pode realmente corresponder às suas contribuições para o plano, até certos limites, se você for um residente.
Uma vez que muitos estados oferecem pelo menos uma ou duas opções de mercado de ações de longo prazo em seus planos de poupança, provavelmente é aconselhável tomar o "dinheiro livre". Mesmo que você não tenha acesso ao seu fundo mútuo favorito, esse impulso inicial aumentará seu retorno ao longo do tempo.
Pergunta # 3: Você pode economizar mais ou menos de US $ 2.000 por criança por ano?
Se você pode economizar mais de US $ 2000 por ano, um Plano de Poupança da Seção 529 pode ser sua melhor escolha. Os únicos limites colocados nas contribuições para os planos de poupança da Seção 529 são os totais "vitalícios" para cada criança. Com valores máximos de vida que variam de US $ 100.000 a mais de US $ 300.000, a maioria dos pais pode contribuir para o conteúdo de seus corações.
Melhor ainda, esses valores aumentam o imposto deferido e podem ser potencialmente retirados de impostos. O melhor de tudo, as contas da Seção 529 permitem que os ativos permaneçam sob o controle dos pais ou do doador para sempre. Eles podem até mesmo levar os ativos de volta para uso pessoal.
Se você não pode economizar US $ 2000 por ano, por outro lado, um ESA Coverdell pode ser bom para você. A Coverdell ESA oferece liberdade na seleção de seus investimentos, bem como padrões muito mais fracos sobre como o dinheiro é gasto (incluindo matrícula para os graus K-12). O caso de um Coverdell fica ainda mais forte se você tiver vários filhos. Isso decorre do fato de que você pode transferir fundos não utilizados para outra conta da Coverdell ou usar os fundos para criar um novo para outros membros da família, incluindo netos.
Pergunta # 4: E sobre UGMAs, UTMAs, Roth IRAs e trusts?
Embora esses veículos ofereçam algumas oportunidades únicas de planejamento, eles não atenderão à maioria das famílias, bem como aos planos da Seção 529 ou às ESAs da Coverdell . As contas de custódia da UGMA e da UTMA contam quase quatro vezes mais do que a ajuda financeira, e exigem que os bens sejam entregues a uma criança até aos vinte e um anos de idade. Um ESA Coverdell ou uma conta da Seção 529 oferece praticamente os mesmos benefícios fiscais que um Roth IRA, sem desperdiçar uma valiosa oportunidade de economizar para sua aposentadoria. As relações de confiança podem parecer impressionantes, mas são extremamente caras para configurar e executar. Não considere um, a menos que você queira exceder o limite de contribuição do Plano máximo permitido da Seção 529.