Morrer sem vontade significa confiar nas leis da sucessão intestinal
Que bom que você perguntou! Vamos mergulhar em uma visão geral para que você possa entender melhor o processo. A resposta curta: depende. Antes de entrarmos nos detalhes, precisamos falar sobre algo chamado "sucessão intestada".
Se você não deixar um testamento quando morrer, seus ativos podem estar sujeitos às leis da sucessão intestinal
Dado o quão comum é que as pessoas morram sem vontade, as legislaturas dos cinquenta estados nos Estados Unidos aprovaram suas próprias leis que governam como a propriedade, incluindo os investimentos, é herdada; a hierarquia, compartilhamento e ordem. Cada estado é único, o que significa que o resultado pode variar muito dependendo se você mora ou não no Alabama ou em Nova York, Colorado ou Michigan. No meu Estado natal do Missouri, após a morte de uma pessoa que não deixou um testamento, as chamadas "regras gerais de descida" entram em vigor. Eles são encontrados na Seção 474.010.1 dos Estatutos Revisados do Missouri.
A coisa toda pode demorar um pouco, talvez anos, desde que a propriedade tem que passar pelo inventário, mas as regras que o tribunal seguirá ao dividir os ativos:
- Se a pessoa que faleceu (o "falecido") não tiver filhos, o cônjuge herda 100% da herança.
- Se o falecido tiver filhos, o cônjuge herda os primeiros US $ 20.000 da propriedade e, em seguida, 50% do saldo da propriedade com as crianças dividindo os 50% restantes entre si.
- Se o cônjuge também está morto ou o falecido nunca foi casado, os filhos (ou se eles morreram, seus filhos) herdam todo o patrimônio em partes iguais.
- Se não houver cônjuge ou filhos, a propriedade do falecido é dividida igualmente entre seu pai, mãe, irmãos e irmãs ou seus descendentes em partes iguais.
- Se não houver cônjuge ou filhos, irmãos ou pais, o patrimônio do falecido é dividido igualmente entre seus avós, avós, tios e tias, ou seus descendentes em parte.
Ele continua ao ponto de você estar lidando com cenários remotos que podem se encaixar melhor em um script Downtown Abby com ativos herdados de primos de segundo grau perdidos duas vezes removidos, mas além de um ponto, a propriedade deixada sem testamento é "escheated" "para o estado. Isso significa que a coisa toda volta efetivamente à sociedade na forma de apreensão pelo Estado, que a utilizará em seu orçamento geral para pagar por coisas como estradas e educação.
Infelizmente, as leis de sucessão intestinal podem levar a resultados terrivelmente injustos para aqueles que, dadas as circunstâncias específicas de sua vida, você desejaria herdar seu investimento e propriedade (que é uma das razões pelas quais você deve sempre ter um testamento).
Por exemplo, em alguns estados, os rendimentos de um processo de morte por negligência são pagos de acordo com as leis do testamento bem-sucedido, independentemente de haver ou não vontade ou não! Alguns estados têm hierarquias de herança que são estranhas, para dizer o mínimo. Considere o Alabama. Lá, se uma pessoa casada não tem filhos e eles morrem sem testamento, o cônjuge dessa pessoa herda os primeiros US $ 100.000 da propriedade, após o que o cônjuge deve receber metade da propriedade restante, enquanto a outra metade vai para os pais da pessoa morta. . Isto é verdade mesmo se o pai fosse abusivo, a criança (agora adulta) os tivesse cortado de sua vida, e ele ou ela expressamente os deserdassem.
Mesmo se você não deixar um testamento, certos ativos e contas passarão pelas regras de sucessão e sucessões
Uma maneira pela qual você pode contornar a falta de vontade ou as leis da sucessão intestada é a propriedade do título de maneiras que substituem todas as outras considerações.
Vamos imaginar que você tenha US $ 500.000 em ações blue chip em uma conta de corretagem tributável que você intitula como "inquilinos conjuntos na totalidade" (se você é casado e seu estado permite que os cônjuges façam isso). Ou, talvez, você nomeie como conjunta com direito de sobrevivência, colocando seu sobrinho favorito na conta. Mesmo assim, talvez você use uma designação "pagável à morte" para sua irmã, que o apoiou por toda a parte. Quando você morre, não importa se você tem um testamento afirmando algo diferente do título, porque a própria vontade seria ignorada como pertencente a esses ativos específicos! Isso pode ser fantástico para uma configuração de herança rápida e fácil do tipo faça você mesmo. Na verdade, você pode até usá-lo para sua vantagem, pois as designações de morte pagáveis permitem que você aumente efetivamente os limites de seguro do FDIC em milhões de dólares, se fizer isso corretamente .
A desvantagem de tudo isso é que as pessoas às vezes esquecem de atualizar sua documentação ou deixam de fazer revisões periódicas de seus registros de conta para ter certeza de que nada mudou. Parece uma coisa menor, mas vidas foram destruídas financeiramente. Por exemplo, se você configurou suas 401 (k) décadas atrás quando era casado com seu primeiro marido ou esposa com quem não teve filhos, e depois se divorciou e se casou novamente com um cônjuge com quem tem filhos, mas nunca se preocupou em atualizar o formulário do beneficiário em seu plano de aposentadoria, quando você morrer, o ex-cônjuge recebe tudo, mesmo se você não tivesse visto ou ouvido falar dele ou dela em anos. Você conseguiu de fato deserdar sua própria família com os frutos de sua carreira indo para alguém que não faz mais parte de sua vida. (Isso é especialmente preocupante quando os administradores 401 (k) e IRA atualizam suas regras de papelada internamente, mesmo que forneçam avisos aos clientes. A Vanguard modificou infamously os beneficiários em algo como 100.000 contas para simplificar seus próprios processos. Parece-me mas uma inevitabilidade estatística de que alguém, ou muitas pessoas, perderá sua herança como resultado, mesmo que o investidor nunca tenha pretendido ou quisesse que isso acontecesse.
O mesmo vale para os beneficiários de outros produtos e contratos financeiros, como seguro de vida e anuidades. Independentemente de você morrer ou não, os beneficiários listados na conta, incluindo as contas de aposentadoria, têm precedência sobre todos os outros. Geralmente, haverá duas classes de beneficiários: beneficiários primários e beneficiários contingentes. Normalmente, os principais beneficiários herdam como uma classe e somente se todos eles estiverem mortos no momento em que você morrer, os beneficiários contingentes terão direito a um corte do bolo fiscal.
Uma ilustração pode ajudar. Imagine que estamos muitos, muitos anos no futuro e você é uma viúva ou viúvo. Você tem $ 1.000.000 em um IRA Roth que você acumula ao longo das décadas. Você tem a conta mantida sob custódia na Charles Schwab, Merrill Lynch, Northern Trust ou alguma outra empresa qualificada. Você lista seus três filhos como seus principais beneficiários. Você lista seus cinco netos como seus beneficiários contingentes. Além disso, imagine que, quando você morrer, um de seus filhos já está morto, tendo falecido alguns anos antes. Isso significa que existem dois principais beneficiários restantes. Eles agora herdariam 1/2 do IRA em vez de 1/3 e os beneficiários contingentes (os netos) não receberiam nada, uma vez que ainda há beneficiários principais à frente deles na linha de pagamento.
Alternativamente, você pode intitular sua propriedade em nome de uma confiança viva revogável , que, quando projetada corretamente, ignora o probatório também. Ativos mantidos dessa maneira, mesmo se você morrer sem testamento, são tratados pelo administrador , como um departamento de fideicomisso bancário , conforme previsto no instrumento de fideicomisso.