Um Guia para Gerenciar Ganhos de Capital para Investidores
Mas você tem que saber como os impostos sobre ganhos de capital funcionam, e você tem que ser capaz de estimar sua renda tributável a cada ano.
Administrar os ganhos de capital significa procurar anos em que faça sentido intencionalmente “colher” ganhos ou perdas, dependendo da sua faixa de imposto projetada para aquele ano. Colher significa muito bem o que parece - você está juntando seus ganhos e / ou perdas para usá-los no momento em que é mais vantajoso para você fazer isso.
Ganhos de Capital de Curto Prazo vs. Longo Prazo
Os ganhos de capital são de curto ou longo prazo. Ganhos de longo prazo ocorrem se você vender um investimento por mais do que pagou depois de ter adquirido o investimento por pelo menos um ano. Os ganhos de capital de longo prazo e os dividendos qualificados são tributados a uma alíquota de imposto mais baixa do que outros tipos de receita, como receita auferida ou receita de juros. Para aqueles em um suporte de imposto de 15% ou menor, os ganhos de longo prazo têm uma taxa de imposto de zero por cento a partir de 2017.
Ganhos de curto prazo são lucros realizados com a venda de um ativo que você possui por menos de um ano; estes são tributados como renda regular, que é tipicamente uma taxa de imposto muito mais alta.
Como as perdas de capital podem ajudar
Perdas de capital ocorrem quando você vende um investimento por menos do que seu investimento. As perdas de capital são usadas pela primeira vez para compensar quaisquer ganhos de curto prazo em seu retorno de imposto, então eles podem compensar quaisquer ganhos de longo prazo que você possa ter. Até US $ 3.000 de uma perda podem ser usados para compensar a renda ordinária se você tiver mais perdas do que ganhos, e quaisquer perdas remanescentes puderem ser transportadas indefinidamente para serem usadas em anos futuros.
Usando as regras para sua vantagem
Nos anos em que você estará em uma faixa de 15% ou mais baixa, e se você não tiver nenhuma perda de capital para levar adiante, você vai querer realizar intencionalmente apenas ganhos de capital a longo prazo suficientes para preencher sua renda até o topo. da faixa de imposto de 15 por cento. Isso é chamado de "ganhos de capital" de colheita .
Nos anos em que sua renda é alta e você não tem perda de capital para transportar, e se você não percebeu nenhum ganho, você pode intencionalmente vender investimentos que podem estar em baixo valor para que você possa perceber a perda de capital por razões fiscais .
Se você tiver perdas de capital que estão sendo transportadas, talvez você queira evitar a realização de ganhos e usar essas perdas de capital para compensar gradualmente a receita ordinária - seus ganhos. Isso significa que você terá que escolher investimentos eficientes em impostos em suas contas de não-aposentadoria. Suas melhores escolhas serão fundos administrados por impostos ou fundos de índice.
Proteja sua renda de aposentadoria
Você terá que saber as taxas de imposto atuais para usar essas regras, e você vai querer fazer uma projeção de impostos a cada ano antes do final do ano para que você saiba onde você está e o que você precisa fazer. Uma projeção de imposto é uma declaração de imposto preliminar que estima tudo o que você acha que vai aparecer no seu retorno de imposto.
Usando uma abordagem de investimento que sempre presta atenção aos impostos, você pode potencialmente manter mais do que ganha e, assim, aumentar sua renda de aposentadoria após impostos. Uma maneira possível de fazer isso é reorganizar os investimentos de forma que você possua mais investimentos geradores de renda dentro de suas contas de aposentadoria, como títulos e fundos de obrigações, e mais investimentos que gerem ganhos de capital dentro de contas de não-aposentadoria, como ações e fundos de índices de ações.