Como usar as regras para pagar menos impostos em 2016.
- Menor renda; sob $ 75,300 casado, $ 37,650 solteiro
- Você perdeu um emprego ou aposentou-se no início do ano
- Você se aposentou no final do ano ou pode se aposentar no próximo ano
- Maior renda; US $ 200.000 ou mais
- Idade 63 anos ou mais
- Atingindo 70 anos
Encontre a (s) seção (ões) que se aplica a você para dicas personalizadas de planejamento fiscal de fim de ano.
1. Baixa renda
Se o seu rendimento tributável (ou seja, renda após todas as deduções e isenções) for menor que $ 75.300 casado, ou $ 37.650, então aproveite o dividendo qualificado de zero por cento e a taxa de ganhos de capital de longo prazo. Veja como. Se você possui ações ou fundos em uma conta de não-aposentadoria, você pode ser capaz de obter ganhos de capital e não pagar impostos. Para 2016, a alíquota de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo permanece em zero por cento para os percentuais de 10% e 15%.
O que fazer? Você precisará fazer uma projeção de impostos para estimar seu lucro tributável e ganhos de capital antes e depois de qualquer mudança antecipada. Se houver espaço para ganhos de capital adicionais que não incorram em impostos, não hesite. Realize os ganhos.
Atenção 1: Você só pode usar esse recurso para obter ganhos em um valor que “preencha” o limite de 15%. Por exemplo, como um declarante de casados, se você tem US $ 50.000 de renda tributável, isso deixa a você espaço para cerca de US $ 25.300 de ganho de capital a longo prazo que pode ser elegível para a alíquota de zero por cento.
Cautela 2: Se você tem perdas de capital de anos anteriores, seu ganho de capital do ano atual consumirá essas perdas primeiro, o que significa que você não estará realmente utilizando a alíquota zero do imposto sobre ganhos de capital. Nesta situação, pode não ser vantajoso obter ganhos. Você pode querer salvar essas perdas para uso contra ganhos de capital futuros que podem ser tributados em uma taxa mais alta.
Melhor para: Realizar intencionalmente ganhos se você estiver dentro ou abaixo do intervalo de 15% e não tiver nenhum transporte de perda de capital . A realização intencional do ganho pode envolver uma troca, como a troca de um fundo de índice de ações S & P 500 por outro fundo de índice de ações S & P 500 similar.
2. Perdeu um emprego ou aposentou-se no início do ano
Se você perdeu um emprego ou aposentou-se no início do ano, pode ter muito pouco rendimento tributável para o ano, especialmente se você relacionar as deduções. Nestes anos considere conversões de Roth.
O que fazer? Anos de baixa renda podem resultar em uma situação fiscal em que você tem mais deduções do que a renda. Nesses anos, você poderá converter uma parte de um IRA tradicional em um Roth e não pagar impostos. Você converteria uma quantia suficiente para corresponder à quantidade de deduções que você tem, deixando sua renda tributável em zero. Ou se você espera estar em um suporte de imposto mais alto mais tarde na aposentadoria, convém converter o suficiente para preencher os colchetes de imposto de 10% ou 15%. Você só descobrirá essa oportunidade fazendo o planejamento tributário do final do ano antes de 31 de dezembro.
Melhor para: Aquelas pessoas que têm renda tributável agora serão tributadas a uma taxa mais baixa do que a que terão mais tarde na aposentadoria.
3. Você se aposentou no final do ano, ou pode se aposentar no início do próximo ano
Se você se aposentou no final do ano ou planeja se aposentar no início do próximo ano, poderá ver uma mudança substancial em sua situação fiscal.
O que fazer? Se a sua mudança no status do emprego significar que sua faixa de imposto será menor no próximo ano, você pode querer ver se é possível adiar a renda ou os bônus deste ano fiscal para um ano futuro em que a faixa de imposto será menor .
Melhor para: Aqueles que esperam ter uma renda menor no ano que vem neste ano.
4. Maiores Rendimentos
Aqueles com renda esperada superior a US $ 250.000 para os casados, US $ 200.000 para os solteiros - atente para a sobretaxa. A sobretaxa do Medicare afeta os assalariados de alta renda. É um imposto de 3,8% que se aplica ao rendimento não ganho além de certos limites. Além disso, os assalariados de alta renda podem estar sujeitos à eliminação progressiva das deduções detalhadas e das isenções pessoais.
O que fazer? Você pode reposicionar a poupança e os investimentos não relacionados à aposentadoria para reduzir a renda tributável que pode fazer com que você fique sujeito à sobretaxa do Medicare.
Por exemplo, a renda dos títulos municipais não estará sujeita à sobretaxa.
Além disso, no máximo, todo o plano de poupança dedutível - por exemplo, se você iniciou um trabalho no meio do ano, pode reter quase todo o seu salário em um plano de aposentadoria da empresa nos últimos cheques do ano para obter o valor máximo do ano. e certifique-se de contribuir com HSAs - ou quaisquer outros planos dedutíveis aos quais você seja elegível.
Melhor para: Contribuintes de alta renda com muitos rendimentos de investimento que não estão protegidos em contas com impostos diferidos.
5. Idade 63 ou mais
A cada ano, os prêmios do Medicare Parte B são determinados com base na declaração de imposto de renda de dois anos antes. Se você tem um ano com alta renda, mesmo que seja devido a um evento único, como a venda de uma propriedade, isso pode fazer com que seus prêmios da Medicare Parte B sejam mais altos dois anos depois.
O que fazer? Veja se existe uma maneira de distribuir ganhos e receitas ao longo de mais de um ano fiscal para evitar cruzar o limite da Parte B do Medicare em qualquer ano. Se foi uma vez mesmo que o colocou acima do limite, faça um apelo com a Segurança Social e explique que a sua renda não é atualmente tão alta como naquele ano.
Melhor para: Pessoas com 63 anos ou mais que antecipam ganhos de capital ou, talvez, uma venda a prazo (da venda de uma empresa, por exemplo) que poderia propagar a realização da renda ao longo de mais de um ano fiscal para permanecer abaixo do limite da Parte B do Medicare.
6. Idade dos 70 anos
Aos 70 anos, você deve começar a receber as distribuições mínimas exigidas das contas de aposentadoria. Este rendimento tributável extra também pode fazer com que mais benefícios da Previdência Social sejam sujeitos a tributação. Isso faz com que muitas pessoas que começam as distribuições mínimas exigidas sejam pegas de surpresa por uma conta de imposto maior do que a esperada.
O que fazer? Certifique-se de reter a quantia certa de impostos da sua distribuição IRA. O planejamento tributário de final de ano ajudará você a estimar com precisão sua nova conta de impostos para que você tenha a quantia apropriada de imposto retida.
Melhor para: Qualquer pessoa que esteja iniciando as distribuições mínimas exigidas pela primeira vez.