Visão geral de vários créditos fiscais, deduções e incentivos de poupança para a faculdade
Os planos de poupança da faculdade , também chamados de planos da Seção 529, são uma conta de poupança favorecida pelos impostos. Semelhante a IRAs e outros planos de poupança, 529 planos permitem que as pessoas economizem para despesas de faculdade financiando um tipo especial de conta. Os principais benefícios: os ganhos e o crescimento dos investimentos dentro da conta se acumulam sem serem tributados, e os saques dos planos 529 são isentos de impostos, desde que sejam usados para despesas específicas do ensino superior.
Se os fundos não forem usados para despesas relacionadas à educação, os fundos distribuídos estarão sujeitos a impostos e a uma sobretaxa de 10%. Os planos de poupança universitária são patrocinados pelos governos estaduais, embora você esteja livre para investir no plano 529 de qualquer estado. Alguns estados oferecem incentivos para investir seu plano.
- Visão geral dos 529 planos de poupança universitária
- Estados que oferecem incentivos fiscais para 529 planos
- 529 planos de ensino pré-pago
A dedução das mensalidades da faculdade pode ser realizada através da dedução do imposto de matrícula e taxas . Essa dedução é feita diretamente no seu retorno de imposto sem precisar detalhar. Os alunos não precisam estar matriculados em meio período ou período integral, portanto, até mesmo um curso pode qualificá-lo para essa dedução. Esta dedução expirou no final do ano de 2014.
Existem dois créditos fiscais para o ensino superior. O crédito American Opportunity oferece um crédito fiscal reembolsável de até US $ 2.500 para o ensino de graduação.
O American Opportunity Credit está programado para expirar no final de 2017. O Lifetime Learning Credit fornece um crédito de imposto de até US $ 2.000 para qualquer nível de ensino superior (até mesmo pós-graduação) e não requer um nível mínimo de matrícula. No entanto, o Crédito de Aprendizagem ao Longo da Vida tem uma faixa de renda mais estreita em comparação com a dedução de matrícula.
Dedução de juros sobre empréstimos estudantis. Os estudantes costumam fazer empréstimos para pagar as despesas da faculdade. Juros sobre empréstimos estudantis podem ser dedutíveis até US $ 2.500 por ano. Esteja ciente de que esta dedução é gradualmente eliminada à medida que sua renda aumenta. A dedução de juros de empréstimo de estudante é tomada diretamente em seu retorno de imposto e não precisa ser discriminada.
Nenhuma dedução fiscal ou crédito relacionado à educação é permitida para os contribuintes que são casados, mas arquivam separadamente . Filers separados não são elegíveis para o crédito American Opportunity, Lifetime Learning Credit, a dedução de propinas e taxas, ou a dedução de juros de empréstimos a estudantes.