Como evitar o inventário da Flórida - 4 maneiras fáceis
Abaixo você encontrará uma lista de quatro maneiras fáceis de evitar probate na Flórida.
O que funcionará melhor em sua situação dependerá de muitos fatores, incluindo como seus ativos são intitulados, quem você deseja herdar de seu patrimônio, quanto de isenção de imposto de presente de sua vida útil e como você está preocupado com credor e ativo proteção .
Livrar-se de toda a sua propriedade na Flórida
Se você não é um residente da Flórida, mas possui imóveis lá, então uma maneira de evitar o inventário auxiliar na Flórida é se livrar de todo o seu imóvel na Flórida, porque sem possuir qualquer propriedade localizada na Flórida, você não terá propriedade que precisará ser testada na Flórida. Claro, isso pode não ser prático ou desejável, mas pode fazer sentido para você presentear seu imóvel na Flórida para seus filhos ou outros beneficiários, a fim de reduzir o valor de sua propriedade e evitar sucessões na Flórida.
Use a propriedade conjunta com direitos de sobrevivência ou arrendamento pela Entidade
Adicionando um proprietário comum a uma conta bancária ou conta de investimento ou à escritura de imóveis evitará probate na Flórida, desde que seja claro que a conta ou imóveis são de propriedade como inquilinos conjuntos com direitos de sobrevivência e não como inquilinos em comum .
Se você é casado, então na Flórida você e seu cônjuge podem possuir contas bancárias, contas de investimento, bens pessoais tangíveis e imóveis com direitos de sobrevivência em uma forma especial chamada de aluguel pela totalidade .
Mas cuidado ao confiar na propriedade conjunta com direitos de sobrevivência ou arrendamento pela totalidade para evitar o inventário, pois há várias desvantagens em fazê-lo:
- Em muitos casos, a adição de um proprietário conjunto a uma conta ou ação será um presente tributável que deve ser comunicado ao IRS em uma declaração federal de imposto sobre doações ( Formulário IRS 709 ).
- Se um sócio comum for processado ou for divorciado, então um credor ou cônjuge divorciado poderá tomar os ativos na conta conjunta ou propriedade que é propriedade conjunta.
- Se um co-proprietário morre antes de você, então 50% ou até 100% da conta conjunta pode ser incluída no espólio do dono falecido para fins de imposto imobiliário .
- Se você estiver em um segundo casamento ou depois, deixar sua propriedade para o seu cônjuge por direito de sobrevivência ou arrendamento pela totalidade significará que seu cônjuge estará livre para fazer o que quiser com sua propriedade depois que seu cônjuge morre. Isso pode não ser o que você quer - em outras palavras, você pode querer que seu cônjuge tenha uso de sua propriedade depois que você morrer, mas depois que seu cônjuge morre mais tarde, você pode querer que sua propriedade vá para seus próprios filhos. Nesta situação, a propriedade conjunta com direito de sobrevivência ou arrendamento pela totalidade não realizará seus desejos finais, uma vez que seu cônjuge pode escolher livremente deixar sua propriedade para os filhos de seu cônjuge ou até mesmo para um novo cônjuge em vez de seus filhos.
Use Designações de Beneficiários ou Ações de Imóveis
Se você possui seguro de vida ou ativos mantidos em uma conta de aposentadoria, como IRA, 401 (k) ou anuidade, então você já está aproveitando a prevenção de inventário através do uso de designações de beneficiários. O que você pode não saber é que na Flórida você tem permissão para designar beneficiários para suas contas bancárias (isso é chamado de conta "pagável à morte" ou "POD" ), e também para suas contas de investimento não relacionadas à aposentadoria. referido como "transferência na morte" ou "conta TOD") . Além disso, na Flórida, você pode usar um tipo especial de escritura de propriedade de vida , também conhecida como "Ação da Joaninha", para manter a posse de imóveis na Flórida durante sua vida e depois passar a propriedade para os beneficiários. de sua escolha depois que você morrer sem a necessidade de investigar o imóvel na Flórida.
Use uma confiança viva revogável
A Revocable Living Trust é um acordo por escrito que abrange três fases da sua vida:
- Enquanto você estiver vivo e bem;
- Se você se tornar mentalmente incapacitado; e
- Depois que você morrer.
Além de permitir que você faça um plano para o que acontece se você ficar incapacitado ou depois de morrer, o Revocable Living Trust também é uma poderosa ferramenta de planejamento imobiliário que manterá seu plano imobiliário privado, pois manterá seus desejos finais fora do inventário público da Flórida. registros do tribunal. Mas assinar o acordo Revocable Living Trust por si só não é suficiente para evitar o inventário de sua propriedade na Flórida depois que você morrer. Em vez disso, assim que o contrato de confiança for assinado, você precisará levar seus ativos e nomeá-los em nome de sua confiança - isso é chamado de " financiamento da confiança ". Somente depois que seu Revocable Living Trust se tornar o dono dos seus ativos, os ativos pertencentes ao trust (em vez de você) evitarão o probate na Flórida. Se você visualizar sua confiança como um balde, então "financiar a confiança" significa que você precisa preencher o balde com seus ativos para garantir que os ativos evitem o inventário após a sua morte. Se algum de seus ativos ficar fora do trust na data de sua morte, os ativos não financiados precisarão ser testados na Flórida, a menos que tenham uma designação de beneficiário ou possuam direitos de sobrevivência com alguém que sobrevive a você.
The Bottom Line on Evitando Probate na Flórida
Como você pode ver, há apenas um número limitado de maneiras de evitar o inventário na Flórida. O que realmente funcionará melhor para você e sua família dependerá de sua situação única e deverá ser discutido com seu advogado de planejamento imobiliário da Flórida. Mas, independentemente do que você escolher fazer, se você usar uma ou mais das técnicas descritas acima para evitar o inventário de sua propriedade na Flórida, então você estará criando paz de espírito para você, bem como paz de espírito para seus entes queridos durante um período difícil.